Economia e gestione della banca

IMPIEGO FONDI BANCARI

1. APERTURA DI CREDITO IN C/C

Noto l’E/C di un privato, beneficiario di fido per un importo massimo di 20.000 €, disponibile su un

c/c aperto il 1/12:

Data Valuta Addebiti Accrediti

1/12 1/12 4.000

4/12 2/12 2.000

9/12 9/12 1.000

10/12 5/12 3.000

15/12 10/12 2.000

27/12 27/12 1.000

A) Redigere il conto scalare e compilare il prospetto delle competenze e spese sapendo che:

- il tasso di interesse attivo lordo è pari allo 0,50%;

il tasso di interesse passivo è pari all’8%;

-

- la ritenuta fiscale è del 26%; €;

- le spese di tenuta conto ammontano a 30

- la commissione onnicomprensiva è applicata nella misura dello 0,5% trimestrale.

B) Determinare inoltre i seguenti indicatori:

- giacenza media (del mese);

- indebitamento medio (del mese);

- tasso effettivo a carico del cliente.

2. COMMISSIONI SU APC

dall’azienda ReCaBene, in ciascuna delle seguenti ipotesi:

Calcolare il costo sostenuto

Ipotesi Accordato CO CIV Utilizzato nel trimestre

1 50.000 euro 0,40% trimestrale 6 euro 45.000 euro

2 80.000 euro 0,35% trimestrale 7 euro Zero

3 70.000 euro 0,25% trimestrale 10 euro 105.000 euro (scoperto di 15 gg)

4 100.000 euro 1,80% annuale 12 euro 120.000 euro (scoperto di 15 gg)

5 60.000 euro 0,60% semestrale 14 euro 56.000 euro

6 Zero 0,20% trimestrale 13 euro 5.500 euro (scoperto di 10 gg)

RACCOLTA FONDI BANCARI

C/C

Noto l’E/C di un c/c aziendale aperto il 1/12:

Data Valuta Addebiti Accrediti

1/12 1/12 1.500.000

10/12 10/12 100.000

15/12 18/12 1.000.000

20/12 15/12 500.000

25/12 20/12 300.000

30/12 30/12 2.000.000

redigere il conto scalare e compilare il prospetto delle competenze sapendo che:

- il tasso di interesse attivo lordo è pari allo 0,50%;

- la ritenuta fiscale è del 26%; €.

- le spese di tenuta conto ammontano a 30

CERTIFICATI DI DEPOSITO

Astraendo dal trattamento fiscale, calcolare il rendimento semplice e composto atteso da un

investitore che, in data 1 settembre T , abbia acquistato un certificato di deposito semestrale al

0

prezzo di 50.000 €, rimborsato alla pari, con valore nominale di 50.500 €.

DEPOSITI A RISPARMIO LIBERO

Un deposito a risparmio libero con valuta iniziale 1 luglio e corresponsione degli interessi annuale

ha maturato, al 31 dicembre, un totale numeri pari a 50.000.000 €.

Astraendo dal trattamento fiscale, calcolare gli interessi maturati sapendo che la banca applica:

un tasso del 2% su consistenze medie fino a 100.000 €;

-

- un tasso del 3% su consistenze medie superiori.

PRONTI CONTRO TERMINE

In data 1 agosto T , la banca XY ha stipulato con un cliente la seguente operazione di p/t:

0

- titolo sottostante = BTP, 1/3/T ;

1

- c.s. = 101,45;

- tasso annuo nominale di interesse = 4%;

–

- godimento cedole = 1/3 1/9;

- durata p/t = 6 mesi;

- tasso p/t = 3%. dell’anno commerciale,

1. Astraendo dal trattamento fiscale e utilizzando la convenzione

determinare i prezzi a pronti e a termine della transazione.

Affinché l’operazione sia uno strumento di

2. raccolta fondi per la banca chi deve

acquistare/vendere a pronti e chi deve vendere/acquistare a termine?

Esercizio Bilancio Bancario

Noti i seguenti schemi di SP e CE, calcolare e commentare la situazione finanziaria, patrimoniale ed

economica della Banca.

Tavola 1 - Stato Patrimoniale Mln euro PASSIVO Mln euro

ATTIVO 150.000 Debiti verso banche

Crediti verso banche 162.000

260.000 Debiti verso clienti

Crediti verso clienti 208.500

58.000 Titoli emessi

Titoli 76.800

Totale Attivo 630.000 Mezzi Propri 38.000

Sofferenze 10.000 Numero dipendenti 98.000

Tavola 2 - Conto Economico

Voci Mln euro

Interessi attivi 7.000

Interessi passivi -3.000

Margine di Interesse (MIS) 4.000

Commissioni attive 5.000

Commissioni passive -915

Dividendi 4.500

Margine di Intermediazione (MIN) 12.585

Svalutazione crediti -2.000

Spese per il personale -3.600

Ammortamenti -130

Risultato Operativo (RO) 6.855

Utili straordinari 805

Risultato Lordo (RL) 7.660

Imposte -3.000

Risultato Netto (RN) 4.660

IMPIEGO FONDI BANCARI

SCONTO CAMBIARIO

Il 10/10 Gamma SpA presenta allo sconto le seguenti cambiali:

 tratta di 900 € con scadenza 10/11;

 tratta di 1.200 € con scadenza 10/12;

 pagherò di 1.500 € con scadenza 30/11;

 tratta di 500 € con scadenza 15/12.

Il giorno stesso, la banca ammette allo sconto tutte le cambiali, applicando le seguenti condizioni:

 tasso di sconto = 6%;

 commissioni = 2 € per effetto;

 gg banca = 6.

Utilizzando la convenzione dell’anno civile, calcolare il valore del netto ricavo accreditato sul c/c

effettivo dell’operazione.

della società cliente ed il tasso

Esercizi sul mutuo

Prof.ssa Cristina Rovera

Università degli Studi di Torino - SME

Esercizio 1.

Utilizzando la convenzione dell’anno commerciale,

presentare il piano di ammortamento del seguente

finanziamento:

- importo: 5.000 €;

- durata: 5 anni;

- rate: annue;

- tasso di interesse fisso annuo: 5,50%;

- tipologia di ammortamento: italiana.