Riassunto esame Economia delle Aziende di Credito, prof. Chiaramonte, libro consigliato Le Operazioni Bancarie, Borroni, Oriani

I  PRESTITI  PER  CASSA  

Attraverso  il  prestiti  per  cassa,  la  banca  mette  a  disposizione  del  cliente  una  somma  di  denaro  che  può  

essere  utilizzata  a  più  riprese  o  in  una  sola  soluzione,  a  seconda  di  quanto  stabilito  contrattualmente.    

I  PRESTITI  PER  CASSA  A  BREVE  TERMINE.  Il  “breve  termine”  fa  riferimento  alla  scadenza  contrattuale  del  

finanziamento  che,  in  base  a  quanto  stabilito  dal  Comitato  Interministeriale  per  il  Credito  e  il  Risparmio,  

non  deve  superare  i   18  mesi.  Vanno  comunque  inclusi  in  questa  categoria  anche  i   prestiti  a  revoca,  ovvero  i  

prestiti  che  danno  la  facoltà,  incondizionata  ed  insindacabile,  all’istituto  finanziatore  di  richiedere  la  

restituzione  delle  somme  erogate,  e  al  cliente  di  rimborsare  il  prestito  ottenuto,  con  preavvisi  molto  brevi  

(a  volte  pochi  giorni).  Definiamo:    

Diretti  quei  prestiti  per  i  quali  la  banca  procede  ad  un  esborso  certo  e  immediato  a  favore  del  

♦   cliente,  il  quale  è  l’unico  soggetto  impegnato  al  rimborso  delle  somme  a  scadenza.    

Autoliquidabili  i  prestiti  in  cui  i  mezzi  necessari  al  rimborso  provengono  da  un  terzo  soggetto  

♦   (spesso  debitore  dell’affidato).    

I   finanziamenti  bancari  diretti  a  breve  termine  possono  assumere  diverse  forme  tecniche:  

-­‐   Apertura  di  credito  in  conto  corrente  

-­‐   Anticipazione  su  pegno  

-­‐   Riporto  finanziario  

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-­‐   Sovvenzione  cambiaria  

-­‐   Finanziamento  di  transazioni  commerciali  con  l’estero.    

APERTURA  DI  CREDITO  IN  C/C.  È  un   contratto  in  base  al  quale  la  banca  si  obbliga  a  tenere  a  disposizione  

del  cliente,  per  un  certo  periodo  di  tempo  determinato  o  indeterminato,  una  somma  di  denaro  che  può  

essere  utilizzata  anche  con  prelievi  parziali  e  ripristinata  con  successivi  versamenti  (art.1842  e  ss  C.C.  e  

norme  ABI).  Le  banche  richiedono  la  sottoscrizione  di  un  apposito  modulo  standardizzato,  detto  “lettera  

contratto”,  nel  quale  vengono  indicate  tutte  le  condizioni  che  regolano  il  rapporto.  Tra  le  diverse  tipologie  

vi  è  anche   l’apertura  di  credito  semplice,  oggi  poco  usata,  in  cui  il  diritto  di  disporre  del  credito  è  concesso  

una  sola  volta,  anche  mediante  utilizzi  frazionati,  ma  senza  che  sia  possibile  ripristinare  la  disponibilità  

mediante  versamenti.  Tale  credito  viene  solitamente  concesso  alle  attività  con  un  alto  grado  di  stagionalità.                                                

Le  forme  di  apertura  di  credito  del  c/c  sono:    

Apertura  di  credito  ordinaria.  Forma  più  usata  dalle  aziende  per  il  soddisfacimento  delle  proprie  

•   esigenze  di  breve  periodo.  La  banca  concede  al  cliente  di  poter  utilizzare  il  credito  a  più  riprese  ed  

effettuare  accreditamenti  successivi  sul  conto  per  ricostituire  la  somma  originaria.  Il  credito  non  

viene  esaurito  in  un  unico  prelievo  né  restituito  in  un  unico  versamento,  di  modo  che  l’impresa  possa  

usufruirne  per  fabbisogni  finanziari  di  tipo  oscillante.  L’istituto  creditore  deve  vigilare  sul  corretto  

impiego  del  fondo  per  assicurarsi  che  l’alternanza  tra  prelievi  e  versamenti  sia  sufficientemente  

frequente,  per  mantenere  la  sua  natura  di  finanziamento  a  breve  termine.    

Credito  per  elasticità  di  cassa  (o  scoperto  di  conto).  Origina  da  prelievi  di  importo  limitato  eccedenti  le  

•   disponibilità  di  c/c  depositate  per  un  limitato  periodo.  È  una  sorta  di  anticipo  che  la  banca  concede  al  

cliente  su  liquidità  di  cui  egli  verrà  a  disporre  in  breve  tempo,  e  si  impegnerà  a  versare  prontamente  sul  

conto.  Oltre  agli  interessi  che  matureranno  sul  saldo  Dare,  il  cliente  dovrà  corrispondere  anche  una  

commissione  di  istruttoria  veloce,  addebitata  dalla  banca  alla  fine  del  trimestre  per  il  fatto  che  il  cliente  

non  affidato  si  sia  comportato  come  se  lo  fosse.    

Sconfinamento  (o  debordo).  Si  verifica  invece  quando  il  cliente  utilizza  una  somma  superiore  

•   all’ammontare  massimo  di  credito  messo  a  disposizione  con  una  precedente  apertura  in  conto  

corrente.  In  questo  caso  il  cliente  pagherà  la  commissione  sull’accordato  e  la  commissione  di  istruttoria  

veloce.    

L’apertura  di  credito  in  c/c  può  avere  scadenza:  

Determinata  (non  superiore  a  18  mesi)à  la  banca  può  recedere  dal  contratto  solo  per  giusta  

  causa,  come  un  mutamento  delle  condizioni  patrimoniali  dell’affidato.    

Indeterminata  (valida  fino  a  revoca)à  entrambe  le  parti  possono  liberamente  recedere  dal  

  contratto,  e  la  banca  può  essere  sollevata  dall’incarico  senza  giustificazioni.    

Un  ulteriore  distinzione  delle  aperture  di  credito  in  c/c  è  rappresentata  dalla  

presenza  o  meno  di  garanzie  

collaterali,  che  possono  essere  personali  o  reali  e  che  vengono  chieste  dalla  banca  e  più  raramente  offerte  

dal  cliente.  La  ragione  della  richiesta  di  tali  garanzie  risiede  nel  maggior  grado  di  rischio  associato  a  tale  

forma  tecnica.                                                                                                                                                                     &nbs