Economia e gestione della banca - Vincoli alla gestione bancaria

I vincoli alla gestione bancaria

I vincoli alla gestione bancaria vanno letti in maniera speculare rispetto alle risorse, in quanto tutto ciò che è risorsa può essere visto come vincolo. Esempio: se il personale non ha un certo know-how, qualunque scelta faccia la banca risulta non realizzabile.

Vincoli normativi

Abbiamo vincoli di carattere normativo che sono legati al fatto che l'attività bancaria è un'attività regolamentata in più fasi di vita della banca. Tra questi vincoli normativi abbiamo il TUF che definisce i principi generali, le disposizioni comunitarie (direttive comunitarie e le disposizioni del Comitato di Basilea), e le istruzioni di vigilanza della Banca d'Italia che rappresentano la normativa secondaria operativa, e questa normativa è assoggettata a periodiche revisioni.

Tutte queste normative si giustificano in quanto l'attività bancaria parte dall'utilizzo di risorse non proprie, cioè il risparmio suscettibile di tutela normativa. La caratteristica di questi vincoli è quella di accompagnare le banche nella loro evoluzione dalla nascita alla operatività quotidiana.

Autorizzazione e albi bancari

All'interno del TUB si legge che le banche devono essere autorizzate dalla Banca d'Italia che tiene un albo delle banche in cui sono inserite le banche autorizzate e operative. La funzione degli albi è quella di tutelare il risparmiatore circa l'effettiva possibilità che i soggetti hanno di esercitare l'attività bancaria in Italia.

L'albo delle banche censisce anche le banche comunitarie ed extracomunitarie: per le banche comunitarie vige il principio dell'operatività in base al mutuo riconoscimento nonché la possibilità che l'autorizzazione data dall'autorità del paese di origine sia a tutti gli effetti riconosciuta nel paese entrante. Per le banche extracomunitarie nell'albo sono specificatamente dettagliate le attività per le quali la banca è autorizzata ad operare in Italia. L'autorizzazione ad esercitare l'attività bancaria è rilasciata da Banca d'Italia secondo quanto previsto nelle istruzioni di vigilanza.

Requisiti per l'autorizzazione

Cosa bisogna fare per ottenere l'autorizzazione? Bisogna rispettare dei requisiti in termini di:

• Rispetto del capitale iniziale
• Forma giuridica (spa, soc. cooperativa per azioni a responsabilità limitata), le due forme giuridiche scelte hanno notevole influenza per la gestione. La struttura della società cooperativa limita fortemente la gestione perché nel momento in cui abbiamo la forma giuridica di spa non abbiamo limiti quantitativi nel numero di azioni detenibili da ciascun socio e non ci sono limiti di importo, invece le strutture cooperative stabiliscono quello che è il limite massimo di partecipazione detenibile da ciascun socio.
• Requisiti soggettivi rappresentati da onorabilità per i partecipanti al capitale ed onorabilità, professionalità e indipendenza per tutti coloro che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo.

Presentazione di un piano strategico. Il piano strategico che deve essere presentato alla Banca d'Italia è triennale e contiene la previsione delle attività che intende esercitare la banca nel primo triennio. Alla Banca d'Italia questo piano strategico serve per avere un'idea della coerenza tra...