Economia e gestione della banca

Rischio d’impresa

La banca non può non assumere i rischi, il mo?vo è nell’art 10 del TUB:

E la banca corre un rischio d'impresa. Non

esiste un rendimento che arriva senza

l'assunzione di un rischio.

Rischio di impresa, definizione in generale (non per la banca): variabilità del valore del capitale economico

(differenza tra valore economico delle a.vità e delle passività) o della sua reddi?vità (return on equity).

Ma da cosa dipende l’esposizione al rischio di un intermediario?

- scelte di composizione del portafoglio di a.vità e passività: Presto solo al seTore del mobile o a vari

seTori?

- appe?to per il rischio (risk appe?te): a livello di scelta strategica, quanto voglio rischiare e quanto

posso? è una scelta strategica quella della banca in termini di assunzione di rischio. Le banche sono

in concorrenza tra loro, anche in termini di risulta?, e si monitorano, nel momento in cui vedono

che in chiave compe??va sono un po' indietro rispeTo alla concorrenza, cercano di recuperare e

una modalità è proprio aumentare il rischio. (Le autorità di vigilanza parlano di prudente

apprezzamento del rischio, cioè non bisogna portarsi a casa rischi eccessivi, ma non funziona

necessariamente così. Perché nella realtà dei fa., i manager bancari vengono misura? (e paga?)

non nei loro risulta? di lungo periodo, ma di breve; bisogna fare i con? con l'esigenza di confrontarsi

con altri operatori all'interno di un seTore che diventa compe??vo)

- norma?va di vigilanza

- struTura e presidi organizza?vi adoTa?

- quadro macro-economico: se andiamo in recessione e le imprese vanno in difficoltà e non riescono

a rimborsare i finanziamen?, le banche, in termini di assunzione di rischio, rallentano.

I rischi bancari: i riflessi strategici ed organizza?vi

L’assunzione, trasformazione e la ges?one del rischio rappresenta l’essenza stessa dell’a.vità bancaria. La

banca adoTa sistemi di ges?one dei rischi (risk management) che contemplano:

- strategie e poli?che di ges?one dei diversi rischi, nonché procedure per l'iden?ficazione e la

misurazione dei medesimi

- adeguata organizzazione interna della banca

- adegua? sistemi informa?vi e di controllo interno (internal audit)