Economia delle aziende di credito - esercitazioni prime lezioni

ESTRATTO CONTO

Data Dare Avere Valuta Descrizione

1\10 10’000 30\9 Ripresa Saldo

16\10 200 15\10 Prelievo

Bancomat

stessa banca

17\10 200 16\10 Prelievo

Bancomat

banca terza

17\10 2 16\10 Recupero

spese

bancomat

11\11 1’000 11\11 Versamento AC

stessa banca

16\11 11000 16\11 Addebito vs AB

20\11 20’000 20\11 Versamento AC

stessa banca

26\11 18’000 26\11 Vs disposizione

di bonifico

26\11 1.5 26\11 Commissione

esecuzione

bonifico

27\11 500 27\11 Bonifico a vs

favore

28\11 500 27\11 Prelievo

Bancomat

banca terza

28\11 2 27\11 Recupero

spese

bancomat

30\11 5’000 30\11 Vostra

disposizone

bonifico online

15\12 7’000 15\12 Versamento

contante

Ripresa saldo (ogni 3 mesi calcolo interessi con ripresa del saldo)  bisogna leggere

bene se è addebito o accredito se a debito andrà in avere se accredito andrà in dare. 

ed è il giorno prima

SCALARE PER VALUTA (prima cosa verificare valute se in ordine su estratto conto)

Dare Avere Saldo Saldo Valuta GG Numero Numero

dare avere dare avere

10’000 10’000 30\09 15 150’000

200 9’800 15\10 1 9’800

200 9’600 16\10 0 0

2 9’598 16\10 26 249’548

1000 10’598 11\11 5 52’990

11’000 402 16\11 4 1’608

20’000 19’598 20\11 6 117’588

18’000 1598 26\11 0 0

1.50 1596,5 26\11 1 1596,5

500 2096,5 27\11 0 0

500 1596,5 27\11 0 0

2 1594,5 27\11 3 4783,5

5’000 3'405,5 30\11 51'082,5

7000 3594,5 15\12 16 57’512

TOT 52690,5 643818

Prospetto competenze spese

Interessi attivi lordi

643'818 x 2 \ 36'500 = 35,28€

- Ritenuta fiscale 20% - 7,06€

- Interessi netti = 28,22

Interessi passivi

52690,5 x 11 (tasso interesse debitore) \ 36500 = 15,88