Schema rilevazioni in Partita Doppia delle operazioni Franco Magazzino Venditore e Compratore

SE SONO VENDITORE

FMC - PA

VE- Trasporti su vendite x

VF+ Iva a credito x

VF- Debiti v/fornitori servizi x Le spese di trasporto

VF+ vanno rimborsate al

Crediti v/clienti x

VF+ compratore, quindi

Debiti v/fornitori servizi x

VE+ vanno tolte dalla

Merci c/vendite x

VF- fattura.

Iva a debito x

VF+ Cassa contanti x

VF- Crediti v/clienti x

FMC - PF

VE- Trasporti su vendite x

VF+ Iva a credito x

VF- Debiti v/fornitori servizi x Essendo tutto di

competenza del

VF+ Debiti v/fornitori servizi x venditore e visto che

VF- Cassa contanti x paga lui le spese di

trasporto, queste

VF+ Crediti v/clienti x non vanno inserite

VE+ Merci c/vendite x nella fattura di

VF- Iva a debito x vendita.

VF+ Cassa contanti x

VF- Crediti v/clienti x

SE SONO COMPRATORE

FMC - PA

VF+ Fornitori c/spese trasp. ant. x

VF- Cassa contanti x Le spese di trasporto

vengono anticipate

VE- Merci c/acquisti x per il venditore,

VF+ Iva a credito x quindi si sottraggono

VF- Fornitori c/spese trasp. ant. x dalla fattura di

VF- Debiti v/fornitori x acquisto.

VF+ Debiti v/fornitori x

VF- Cassa contanti x

FMC - PF

VE- Merci c/acquisti x

VF+ Iva a crdito x Si rileva solo la

VF- Debiti v/fornitori x fattura di acqusito.

VF+ Debiti v/fornitori x

VF- Cassa contanti x

FMV - PA

VF+ Crediti v/clienti x

VE- Merci c/vendite x

VF- Iva a debito Si rileva solo la

x fattura di vendita.

VF+ Cassa contanti x

VF- Crediti v/clienti x

FMV - PF

VF+ Clienti c/spese trasp. ant. x

VF- Cassa contanti x Le spese di trasporto

VF+ Crediti v/clienti vengono anticipate

x

VE+ Merci c/vendite per il compratore,

x

VF- Iva a debito quindi si aggiungono

x

VF- Clienti c/spese trasp. ant. alla fattura di

x vendita.

VF+ Cassa contanti x

VF- Crediti v/clienti x

FMV - PA

VE- Trasporti su acquisti x

VF+ Iva a credito x

VF- Debiti v/fornitori servizi x Essendo tutto di

competenza del

VF+ Debiti v/fornitori servizi x compratore e visto

VF- Cassa contanti x che paga lui le spese

di trasporto, queste

VE- Materie c/acquisti x non vanno inserite

VF+ Iva a credito x nella fattura di

VF- Debiti v/fornitori x acquisto.

VF+ Debiti v/fornitori x

VF- Cassa contanti x

FMV - PF

VE- Trasporti su acquisti x

VF+ Iva a credito x

VF- Debiti v/fornitori servizi x Le spese di trasporto

vanno riborsate al

VE- Materie c/acquisti x venditore, quindi

VF+ Iva a credito x vanno aggiunte alla

VF+ Debiti v/fornitori servizi x fattura di acquisto.

VF- Debiti v/fornitori x

VF+ Debiti v/fornitori x

VF+ Cassa contanti x