Operazioni bancarie

LE OPERAZIONI BANCARIE RIASSUNTO DI BIANCA

ricorrere al mercato all'ingrosso quale strategia idonea ad adottare risorse finanziarie aggiuntive

da impiegare nella propria attività creditizia.

3.4.3 Le operazioni con la Bce:

la Bce si avvale del supporto della Banca d’Italia.

Tali operazioni possono essere classificate in due categorie:

- Operazioni su iniziativa delle controparti: attivabili su libera iniziativa delle banche

che vi possono ricorrere per immettere ed assorbire liquidità a brevissimo termine.

Gli intermediari possono così accedere ad operazioni di rifinanziamento presso La

BCE al tasso ufficiale stabilito (tasso di rifinanziamento marginale) dietro il rilascio di

apposite garanzie depositate presso le proprie banche centrali nazionali.

- Operazioni di mercato aperto: svolte su iniziativa della BCE nell'ambito

dell'esercizio della politica monetaria.

Si distinguono in operazioni di rifinanziamento:

principali

o a più lungo termine

o fine tuning

o strutturali

o

Autoverifica: da pagina 69 a pagina 77

AZIONI DI IMPIEGO: CAPITOLO 3

1. Istruttoria di fido

L'istruttoria è costituita da quell'insieme di indagini e ricerche destinate a fornire elementi di

valutazione agli organi competenti della banca per la formulazione di un giudizio circostanziato

sulla richiesta di affidamento inoltrata dalla clientela, in relazione sia la capacità di rimborso sia ai

rischi insiti nell'operazione. Questa operazione è imposta dalla vigilanza della Banca d'Italia e

impone, successivamente, un monitoraggio continuo delle linee di credito concesse.

L’istruttoria di fido deve essere posta in essere sia se a richiedere l'affidamento e una persona

giuridica oppure una persona fisica.

L’istruttoria di fido, per le aziende, si snoda nelle seguenti fasi:

- Analisi delle qualità personali del richiedente: La banca mira ad accertare

l'esattezza dei dati forniti dal soggetto al momento della presentazione della

domanda di fido. La centrale rischi è un archivio gestito dalla Banca d'Italia nel

quale sono raccolte le informazioni relative agli affidamenti concessi da ciascuna

banca a un singolo soggetto. La banca, dunque, prima di concedere credito sarà

sempre orientata a raccogliere informazioni anche dalla CR. Facoltativa è invece la

raccolta di ulteriori informazioni, a pagamento, tramite le cosiddette centrali rischi

private.

- Verifica degli aspetti formali della documentazione raccolta: la banca esamina la

situazione giuridica del soggetto richiedente e, per le imprese in particolare, della

regolarità formale dei bilanci presentati.

- Analisi di tipo qualitativo: in questa fase la banca esamina informazioni di tipo

qualitativo che il richiedente fornisce direttamente nella domanda o che la banca

stessa acquisisce sulla base di colloqui individuali con il soggetto e di visite presso la

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sua azienda. Sono valutate le politiche aziendali le strategie adottate e soprattutto il

business plan: queste informazioni permettono di valutare il grado di redditività

futura e la capacità di rimborso del finanziamento.

- Analisi di tipo quantitativo: fase di elaborazione di tutte le informazioni raccolte

attraverso tecniche di tipo previsionale, elabora indicatori di sintesi che dovranno

essere interpretati sulla base dei risultati delle analisi qualitative svolta in

precedenza.

L'analisi di bilancio viene svolta attraverso l'elaborazione di quozienti che

o forniscono informazioni riguardo la redditività, liquidità, livello di

indebitamento e modalità di utilizzo del capitale investito

La tecnica dei flussi finanziari fornisce informazioni sugli aspetti finanziari

o della gestione d'impresa, con riguardo ai fabbisogni di fondi e alle fonti di

risorse utilizzate per la copertura degli stessi

Le analisi di tipo previsionale hanno come scopo la quantificazione della

o capacità di rimborso dell'impresa e si basano sulla predisposizione di bilanci

preventivi e sul bilancio preventivo di cassa

- Valutazione di sintesi e monitoraggio delle posizioni in essere: una volta eseguite

tutte le indagini sul soggetto da affidare, la banca procede alla redazione di una

relazione, avente lo scopo di porre in evidenza tutti gli aspetti che sono emersi dalle

analisi dai quali deriva l'accoglimento della richiesta di finanziamento avanzata o il

rifiuto della medesima.

Un ruolo rilevante è svolto anche dalle garanzie offerte a supporto della richiesta di

finanziamento:

garanzie reali: esiste una forma di vincolo su beni reali a favore della banca

o (ipoteche)

garanzie personali: la garanzia che accompagna il credito risiede nella

o capacità economica finanziaria e patrimoniale non solo affidato ma anche di

eventuali terzi co-obbligati (fideiussione)

Le piccole e medie imprese e le startup possono non essere in grado di fornire

idonee garanzie. Per questo motivo si ha una “garanzia collettiva dei fidi” che si

realizza attraverso l'operato dei consorzi e delle cooperative di garanzia collettiva

fidi: concessione di garanzie personali e costituzione di un fondo cassa a favore

delle imprese aderenti.

L'istruttoria di fido non si conclude con Le 5 fasi ma prosegue anche dopo la

concessione del finanziamento mediante una costante attività di monitoraggio

attraverso:

- Periodica richiesta delle informazioni: attinenti la situazione economica e finanziaria

dell'impresa

- Controllo andamentale: modalità con cui il cliente utilizza il fido e la loro conformità

agli accordi contrattuali intercorsi inizialmente

2. Prestiti di cassa:

Attraverso i crediti per cassa la banca mette a disposizione del cliente una somma di denaro che

può essere utilizzata in un'unica soluzione o più riprese.

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2.1 I prestiti per cassa a breve termine (< 18mesi):

- Apertura di credito in conto corrente: è un contratto in base al quale la banca si

obbliga a tenere a disposizione del cliente, per un periodo di tempo, una somma di

denaro che può essere utilizzata anche con prelievi parziali e ripristinata con

successivi versamenti. Da un punto di vista giuridico, si parla di apertura di credito

in conto corrente ogni qualvolta la banca autorizzi il cliente ad utilizzare somme di

denaro eccedenti le sue disponibilità di conto corrente, la cui valuta cioè non sia

ancora giunta maturazione.

Tuttavia, nella prassi operativa si identificano:

Apertura di credito ordinario in conto corrente: la banca concede al cliente il

o diritto di usufruire del credito in più riprese e di effettuare versamenti e

accreditamenti in conto successivi per ricostruire la disponibilità

originariamente ottenuta. Caratteristica dell'erogazione risulta il fatto che il

credito non viene, di norma, esaurito con un unico prelievo, né estinto con

un unico rimborso, offrendo l'azienda la possibilità di utilizzare una forma di

credito che si commisura ai fabbisogni finanziari di tipo oscillante. Il cliente

dovrà corrispondere alla banca gli interessi che matureranno sul saldo dare

del conto corrente e una commissione sull’accordato.

Apertura di credito semplice: prevede il diritto del cliente di disporre del

o credito concesso una sola volta, anche mediante utilizzi frazionati, ma senza

che sia possibile ripristinare la disponibilità originaria attraverso versamenti

successivi. Questa forma di credito è utilizzata da imprese con attività

caratterizzata da un elevato grado di stagionalità. Il cliente dovrà

corrispondere alla banca gli interessi che matureranno su un saldo dare

continuo (ossia che non sarà intervallato da saldi avere) oltre alla

commissione sull’accordato

Credito per elasticità di cassa (scoperto di conto): prelievi di importo limitato

o eccedenti le disponibilità depositate sul conto corrente per un limitato

periodo di tempo. Oltre agli interessi che matureranno sul saldo dare del

conto corrente, il cliente dovrà corrispondere anche una commissione di

istruttoria veloce (commissione addebitata a fine trimestre dalla banca per il

fatto che il cliente non affidato si è comportato come se lo fosse).

Sconfinamento: si verifica qualora il cliente utilizzi una somma superiore

o all'ammontare massimo di credito messo a disposizione con una precedente

apertura in conto corrente. il cliente è tenuto a pagare una commissione

sull’accordato e di istruttoria veloce.

Le ultime due fattispecie sono contraddistinte dalla limitatezza della durata e

dell'importo e, sono tollerate dagli enti creditizi quando vengono poste in essere

dalla clientela di un certo standing e per un limitato numero di giorni. L'apertura di

credito può avere scadenza determinata (18 mesi max) e, la banca può recedere dal

contratto solo per giusta causa oppure; indeterminata e, e in questa occasione,

entrambe le parti possono recedere dal contratto.

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Un'ulteriore distinzione riguarda la presenza o meno di garanzie personali o reali.

Per quanto riguarda gli elementi di costo, la componente principale è costituita

dagli interessi che, risulta superiore a quelli applicati nelle altre operazioni di

finanziamento bancario breve e, grado di rischiosità dell’affidato, la presenza di

eventuali garanzie e la forza contrattuale del cliente. Tuttavia, possono anche

esserci commissioni di istruttoria veloce e commissioni su accordato e, ulteriori

oneri che rappresentano le spese tipiche di qualsiasi rapporto di conto corrente.

- L'anticipazione su pegno: contratto di prestito monetario garantito da pegno su

merci o titoli: contratto principale di prestito e contratto accessorio di pegno. Da un

lato il debitore cede dei beni a garanzia dell'adempimento degli obblighi assunti,

perdendone la disponibilità ma non la proprietà; dall'altro, la banca si impegna a

conservare i beni, senza disporne, fino all'estinzione del prestito. Solamente

nell'ipotesi di mancato rimborso da parte del cliente finanziato i beni potranno

essere venduti dando la possibilità alla banca di soddisfarsi sul ricavato con diritto

di prelazione.

Non tutti i beni possono essere oggetto di pegno, essi devono avere requisiti fisici

ed economici che non rendano onerose l'acquisizione e la gestione qualora l'affido

sia insolvente. Le banche preferiscono i valori mobiliari che sono dematerializzati,

non hanno problemi di obsolescenza e minor problemi di valutazione; ma, vengono

anche accettate quelle merci che presentano un valore stabile ed esse, vengono

costudite nei Magazzini. L'oggetto del pegno deve essere attentamente valutato da

parte dell'istituzion