Riassunto esame Prodotti Bancari

La tecnica fondamentale di esecuzione (sbf ordinario)

consiste nell'accreditare il valore degli effetti su conti accesi ad hoc (conti sbf), con valuta successiva alla loro scadenza media: a seconda delle necessità finanziarie espresse dalla clientela, le somme relative verranno rese disponibili sul conto corrente ordinario, in via anticipata rispetto alla valuta dell'accredito sul conto sbf.

Un secondo modo di eseguire le operazioni sbf, estremamente diffuso nella prassi, consiste invece nell'anticipare totalmente ed alla data di negoziazione, l'importo nominale del foglio presentato ("salvo buon fine ad anticipo immediato").

Il factoring è un contratto mediante il quale una impresa cede ad un terzo i propri crediti commerciali al fine di ottenere in contropartita una serie di prestazioni.

La caratteristica essenziale di queste operazioni rimane quella della cessione "pro solvendo" oppure "pro soluto", ovvero con

sollevazione del cedente dall'onere di rimborso in caso di inadempimento dell'obbligo principale. Factoring pro-solvendo: il cedente è liberato nei confronti del cessionario solo se il debitore ceduto adempie (con garanzia). Factoring pro-soluto: il cedente è liberato nei confronti del cessionario anche se il debitore non adempie. L'anticipazione può essere definita come il contratto in forza al quale la banca concede al cliente, previa costituzione di una garanzia, una somma proporzionata al valore del pegno. L'anticipazione, pur essendo un contratto a forma libera, di norma risulta documentato dalla polizza di anticipazione redatta in doppio originale nella quale sono contenuti gli estremi dell'operazione. Le principali forme tecniche del finanziamento degli investimenti sono rappresentate dal mutuo, dall'apertura di credito a scadenza determinata e dall'apertura di credito semplice assistita da garanzia personale (avallo o).

Il mutuo è il contratto mediante il quale una parte consegna all'altra parte una determinata quantità di denaro o di altre cose fungibili, e l'altra si obbliga a restituire altrettante cose della stessa specie e quantità. L'operazione di mutuo è spesso garantita da ipoteca.

Tipologie di piani di ammortamento:

• Ammortamento italiano
• Quota capitale: Costante
• Quota interesse: Decrescente
• Rata periodale: Decrescente
• Ammortamento francese
• Quota capitale: Crescente
• Quota interesse: Decrescente
• Rata periodale: Costante

Il leasing è un'operazione con la quale una parte (locatore) concede contro il pagamento di un canone ad un'altra (locatario) il godimento di un bene (Mobile o immobile) per un determinato periodo al termine del quale al locatario è concessa la facoltà di riscattare a titolo oneroso la proprietà del bene.

Il leasing operativo consente all'impresa locatrice di utilizzare un bene strumentale per periodi temporali.

Il leasing è una forma di finanziamento che consente alle imprese di utilizzare un bene strumentale senza doverlo acquistare. Esistono due tipi principali di leasing: operativo e finanziario.

Nel leasing operativo, l'impresa locatrice (che di solito è anche il produttore del bene) concede l'uso del bene all'impresa locataria per un periodo di tempo inferiore alla sua vita economica. In questo caso, l'impresa locatrice continua a sopportare i rischi legati all'obsolescenza e alla proprietà del bene. Il riscatto del bene è molto raro nel leasing operativo.

Il leasing operativo può essere effettuato attraverso una banca o un intermediario finanziario, un intermediario non finanziario o direttamente dal produttore del bene.

Nel leasing finanziario, l'impresa individua il bene strumentale e presenta una richiesta di finanziamento alla società di leasing, specificando il bene e il fornitore. La società di leasing acquista il bene dal fornitore e lo consegna all'impresa locataria, che paga canoni periodici. Alla fine del contratto, l'impresa locataria ha la possibilità di riscattare il bene e diventarne proprietaria.

Queste sono le principali forme di leasing.

sono:Il leasing mobiliare- Il leasing immobiliare-La Legge Sabatini, è uno strumento rivolto alle PMI che realizzano investimenti (anche mediante leasing finanziario) di beni strumentali a medio termine (massimo 5 anni).

I crediti di firma si sostanziano nell'assunzione da parte della banca erogante, a beneficio di un terzo e nell'interesse del cliente, di una obbligazione avente ad oggetto una prestazione monetaria anche solo eventuale.

Impegno assunto dalla banca a fronte di una commissione, di accettare una tratta o garantire mediante avallo o fideiussione una obbligazione del cliente.

Le operazioni di credito al consumo, per la posizione di sostanziale debolezza che caratterizza il cliente-consumatore, risultano disciplinate in modo particolarmente stringente.

Rientrano nella disciplina del credito al consumo:

• I prestiti personali
• Prestiti finalizzati (crediti collegati)
• Aperture di credito rotativo
• Operazioni di cessione del quinto dello stipendio

CAPITOLO 5: Le

termine. La raccolta a breve termine si riferisce alle risorse finanziarie raccolte dalla banca con scadenza inferiore a un anno. La raccolta a medio termine si riferisce alle risorse finanziarie raccolte con scadenza compresa tra uno e cinque anni. La raccolta a lungo termine si riferisce alle risorse finanziarie raccolte con scadenza superiore a cinque anni. Un'altra classificazione importante riguarda la natura della raccolta. Si può distinguere tra raccolta di risparmio e raccolta di credito. La raccolta di risparmio si riferisce alle risorse finanziarie raccolte dalla banca attraverso i depositi dei clienti, come conti correnti, libretti di risparmio e depositi a termine. La raccolta di credito si riferisce alle risorse finanziarie raccolte dalla banca attraverso l'emissione di titoli di credito, come obbligazioni e titoli di Stato. Infine, si può fare una classificazione in base alla provenienza della raccolta. Si può distinguere tra raccolta nazionale e raccolta internazionale. La raccolta nazionale si riferisce alle risorse finanziarie raccolte dalla banca all'interno del proprio paese di origine. La raccolta internazionale si riferisce alle risorse finanziarie raccolte dalla banca all'estero, attraverso filiali o corrispondenti esteri. In conclusione, la classificazione delle operazioni di raccolta delle banche è fondamentale per comprendere il comportamento e la gestione delle risorse finanziarie da parte degli intermediari.termine. Si parlerà di raccolta a breve termine qualora la scadenza originaria delle passività emesse sia pari o inferiore a 18 mesi. Si parlerà di raccolta a medio termine qualora la scadenza delle passività sia compresa tra i 18 mesi e i 5 anni. Si parla di raccolta a lungo termine qualora la scadenza delle passività sia superiore ai 5 anni. Conseguente alla distinzione temporale fra le forme tecniche alle quali ricorrono le banche per raccogliere fondi, vi è quella tra depositi monetari (a vista) e depositi non monetari (a tempo). Un'ulteriore distinzione riguarda il prezzo della raccolta. Si distingue in tal caso tra raccolta a tasso fisso e raccolta a tasso variabile. La raccolta del risparmio tra il pubblico prevede tipicamente, a fronte della cessione di circolante, la sottoscrizione da parte del risparmiatore di un contratto di deposito. Le modalità di negoziazione di tale operazione sono essenzialmente 4: Rilascio di una lettera diaccreditamento o una ricevuta di cassa- Rilascio di un libretto di deposito a risparmio- Un conto corrente- Il rilascio di un certificato di deposito-I depositi a risparmio si distinguono in ordinari, pagabili a vista ovvero con preavviso lungo oa termine.L'operazione di pronti contro termine rappresenta una forma tecnica cui le famiglie e leimprese ricorrono spesso per l'impiego temporaneo delle proprie disponibilità finanziarie.L'operazione si articola in un acquisto a pronti e in una contestuale cessione a termine di undeterminato quantitativo di valori mobiliari; essa produce un rendimento dato dalladifferenza fra il prezzo a pronti e il prezzo a termine: rapportata al prezzo a pronti, taledifferenza misura il tasso di rendimento che calcolato su base annua consentirà opportuniconfronti con gli investimenti alternativi.Tutte le banche senza distinzione hanno la possibilità di emettere certificati di deposito ebuoni fruttiferi, i qualirappresentano un'importante forma di diversificazione dei prodotti di raccolta. Con la prima definizione viene stabilita la finalità operativo-economica dei titoli, rappresentata dal fatto di essere emessi per la raccolta di risparmio a breve e medio termine: è stabilito infatti, che essi abbiano una durata non inferiore a tre mesi e non superino 5 anni. La seconda, contenuta nella definizione di certificati di deposito e buoni fruttiferi, assolve alla funzione di fornire una qualificazione giuridica dei titoli, stabilendo che si tratta di titoli di credito e di titoli individuali in quanto ogni titolo, rappresentando una specifica operazione di prestito, può essere messo su richiesta del singolo cliente delle cui specifiche esigenze la banca può tener conto. Tra gli strumenti finanziari cui le banche possono fare ricorso per la raccolta del risparmio, un ruolo di primo piano è quello assunto dalle obbligazioni. Un preliminare aspetto di assoluto rilievo.è la distinzione tra le obbligazioni non convertibili o convertibili in titoli di altre società e le obbligazioni convertibili in azioni proprie. Le obbligazioni emesse dalle banche sono titoli di credito con le caratteristiche destinate alla raccolta di risparmio a medio e lungo termine. Devono avere una durata minima di 36 mesi. L'elemento distintivo delle obbligazioni garantite è rappresentato dal fatto che il loro rimborso è assicurato, in caso di fallimento della banca emittente, dalla possibilità di rivalersi su attività di elevata qualità appositamente segregate (crediti fondiari, ipotecari, crediti nei confronti della pubblica amministrazione). CAPITOLO 6: I servizi di pagamento I mezzi di pagamento possono essere definiti come quelle passività dotate di una determinata capacità di soddisfare il creditore e soggette esclusivamente all'autorità della banca centrale. L'assegno circolare L'assegnoione dell'assegno bancario. La sicurezza è garantita dalla presenza di misure di sicurezza, come firme autentiche e controlli incrociati, che rendono difficile la falsificazione dell'assegno. L'accettabilità si riferisce alla possibilità che l'assegno venga accettato come forma di pagamento da parte dei beneficiari. Infine, la disponibilità di fondi si riferisce alla necessità che il trattenente abbia fondi sufficienti presso la banca per coprire l'importo dell'assegno. L'assegno circolare è un tipo di assegno bancario che viene emesso da una banca e garantisce il pagamento immediato e incondizionato dell'importo specificato. Questo tipo di assegno è spesso utilizzato per transazioni di importo elevato o quando è richiesta una maggiore sicurezza nella transazione. L'assegno circolare può essere emesso solo da una banca e non può essere emesso da privati o altre istituzioni finanziarie. In conclusione, sia l'assegno circolare che l'assegno bancario sono strumenti finanziari utilizzati per effettuare pagamenti. Tuttavia, l'assegno circolare offre una maggiore sicurezza e garanzia di pagamento rispetto all'assegno bancario tradizionale.