Lezioni, Pagamenti internazionali

SIENA, BNL, BANCO POPOLARE VERONA, UBI BANCA, CARIPARMA, CRÉDIT AGRICOLE.

(maggior n° di sportelli, affidamenti)

Esistono altresì banche a carattere locale di dimensioni più piccole e banche a carattere territoriale

(BCC – BANCA DI CREDITO COOPERATIVO).

Le BCC non sono molto note a livello internazionale, quindi non posso essere utilizzare per

operazioni con l’estero, poiché si farà fatica ad ottenere fido presso una banca estera (di solito per

queste operazioni esse si appoggiano all’ICCREA o alla CASSA CENTRALE DI TRENTO).

Una banca estera si rivolgerà piuttosto ad una banca conosciuta che a una BCC.

Le banche di maggiori dimensioni stabiliscono rapporti saldi con l’ufficio estero di banche estere,

ed hanno perciò più esperienza in questo.

Le banche concedono fidi (linee di credito) ad altre banche per operazioni di: conferme di crediti,

controgaranzie, conferme delle stand-by, avalli e per tutti i crediti di firma esistenti.

Le banche per operare con banche estere devono avere un c/c presso quella banca nella valuta

dello Stato in cui si trova la banca (conti nostro in valuta di conto valutario).

Unicredit ha un conto con City N.Y. e viceversa:

ES.: CASSA DI RISPARMIO DEL CITY N.Y.

VENETO

Apre un c/c in EUR Apre un c/c in USD

CONTO LORO IN UNITÀ CONTO NOSTRO IN

DI CONTO NAZIONALE VALUTA DI CONTO VALUTARIO 11

L’azienda BETA negozia con Mr. Smith, una volta in dollari e una volta in euro (per ottenere

vantaggi sul cambio una volta a testa).

Azienda BETA Mr. Smith la banca

addebita il

(1) mio conto di

100 $ e li

CASSA DI RISPARMIO DEL CITY N.Y. sposta sul c/c

VENETO dell’azienda

BETA

C/C USD

(della CASSA DI RISPARMIO DEL VENETO)

la banca comunica

di aver accreditato sul tuo c/c USD

100 $ per conto di Mr. Smith (2)

Successivamente la CR PD informa l’Azienda Beta dell’accredito che può chiedere di spostare i

100₴ sul suo c/c italiano trasformandoli in €.

Se CR PD ha un conto con la WELLS FARGO invece che con la CITY N.Y., quest’ultima accrediterà il

c/c che la CR PD ha sulla banca WELLS FARGO (e avvisa la CR PD ad operazione avvenuta – ma la

CR PD deve essere sicura che l’accredito sia già avvenuto prima di prendere i soldi e spostarli,

perché non sa se è stato accreditato con valuta oggi, domani o dopodomani. Per cui deve

aspettare il messaggio SWIFT dalla WELLS FARGO prima di accreditarli su c/c dell’Azienda Beta).

METODI DI PAGAMENTO

Esistono quattro famiglie di mezzi di pagamento = Bonifico, assegno, incasso documentario e

credito documentario.

Bonifico anticipato = a sfavore del compratore che caccia subito i soldi prima di ricevere la merce.

Bonifico posticipato = a sfavore del venditore che spedisce la merce e non sa se verrà pagato. (si

può tutelare con il rilascio di una garanzia).

Il bonifico può essere via SWIFT o a MEZZO ASSEGNO (in quest’ultimo caso si fa quando non vi è

un c/c del beneficiario). Il bonifico a MEZZO ASSEGNO è un mandato che la banca fa al

beneficiario, che andrà in banca e si farà riconoscere per avere il denaro. Questa modalità è scelta

12

anche in alternativa al bonifico su c/c, perché in alcuni Paesi le commissioni sui c/c sono troppo

elevate.

Il bonifico bancario è conosciuto internazionalmente anche con il nome di BANKER’S SWIFT

TRANSFER o SWIFT TRANSFER.

Con il bonifico posticipato è cosa buona chiedere un PAYMENT GUARANTEE, con il quale il

venditore si tutela dal mancato pagamento del cliente, richiedendo il pagamento alla banca di

quest’ultimo.

Laddove non sia possibile usare un determinato strumento di garanzia, (perché magari sul mercato

sono poche le aziende che lo fanno, e quindi difficilmente il cliente accetterà di stipularla - inoltre

è uno strumento costoso), un’alternativa è fare un’assicurazione del credito (sempre con il

bonifico posticipato). Le compagnie di assicurazione possono essere:

PUBBLICHE PRIVATE

(SACE) (EULER HERMES, COFACE)

La compagnia di assicurazione non copre solo un credito, ma un portafoglio di clienti sulla base del

quale, fatte le sue valutazioni, concede dei fidi all’azienda. Poi chiede all’azienda di presentare la

domanda di assicurazione crediti a cui poi la compagnia stessa fa seguito rispondendo. Bisogna

anche restare all’interno della cifra del fido accordato (se mi viene assicurato un credito per 100€

e io vendo per 120€, non sono assicurato. Si può pensare che sia assicurato per 100€ e per i

restanti 20€ no, ma al contrario, non sono proprio assicurato).

Il premio viene calcolato sul totale della fattura.

INSOLUTO INSOLVENZA

il pagamento non avviene il venditore non è più in grado

(o ritarda nel tempo) di far fronte ai suoi debiti

La compagnia assicurerà una situazione di insolvenza, più che di insoluto.

Naturalmente in ambito europeo, la percentuale da assicurare sarà più alta rispetto

all’assicurazione di un credito proveniente dal di fuori dell’Europa (per esempio da paesi poveri). 13

BETA MR. SMITH

CR PD CITY N.Y.

C/C EUR C/C USD

Mr. Smith si rivolge alla City N.Y. per richiedere l’addebito del suo c/c di 100$. La City N.Y. fa un

messaggio SWIFT alla CR PD autorizzandola a prelevare 100€ dal suo c/c presso di loro (presso la

CR PD). BETA MR. SMITH

CR PD CITY N.Y.

WELLS FARGO

C/C USD

La City N.Y. avvisa la CR PD che ha accreditato 100$ sul suo c/c Wells Fargo. In seguito Wells Fargo

avviserà CR PD quando effettivamente l’accredito avverrà. Così CR PD può vendere i suoi $ e

accreditare l’importo in € a BETA. ASSEGNO BANCARIO ESTERO

Questo strumento di pagamento si usa soprattutto nei paesi anglosassoni.

L’assegno bancario non è considerato in tutti i paesi un titolo di credito, ma uno strumento di

pagamento, che legittima il destinatario a presentarsi in banca per la riscossione.

Il PROTESTO ha valore differente nei vari paesi.

In Italia l’assegno è un titolo esecutivo (cioè si può elevare un protesto senza intervento del

giudice), in Francia no, per esempio.

Rimane uno strumento rischioso, non dà nessuna garanzia, almeno in ambito internazionale, per

le differenze che ci sono riguardo lo stesso, nei diversi paesi. 14

BANCA TRASSATA = banca che appare sull’assegno (presso cui il beneficiario deve andare per

ottenere il pagamento dell’importo).

In alcuni paesi l’assegno è strumento di pagamento, legato alla causa che l’ha generato e se tale

causa è viziata, il debitore può richiederne lo storno.

In Italia l’assegno è un titolo di credito, per il quale si può elevare il protesto (esecutività) senza

l’intervento del giudice, indipendente dal contratto sottostante e quindi dalla causa che l’ha

originato, può essere trasferibile (in Spagna non è trasferibile), può essere all’ordine o al

portatore.

NEGOZIARE UN ASSEGNO = La banca ritira l’assegno in cambio del denaro (sbf – salvo buon fine).

Di solito l’assegno viene accreditato (a seconda della banca) entro i 10/15/20 gg successivi e non

sempre viene pagato, può anche rimanere impagato.

Per evitare che l’assegno torni indietro impagato, si può chiedere alla banca di inviarlo su base di

incasso (invio al dopo incasso = invio dell’assegno alla banca trassata con la richiesta di curare

l’incasso dell’assegno e, ad incasso avvenuto di provvedere al pagamento su c/c).

NEGOZIAZIONE SBF INVIO AL DOPO INCASSO

più tempo meno tempo

CASH ON DELIVERY = PAGAMENTO ALLA CONSEGNA DELLA MERCE.

Se la banca mi manda il messaggio SWIFT in cui mi dice che mi verrà accreditato l’importo, io non

posso sentirmi rassicurato e consegnare la merce al corriere, perché quei soldi vanno in un conto

attesa e vengono accreditati solo dopo tre giorni (ma nel frattempo che è sul conto attesa, il

compratore può sempre chiedere di stornarlo).

PREZZO CPT = COST PAID TO (indicare la destinazione) costi di trasporto inclusi nel prezzo

della merce. Cioè se la vede il

venditore per il trasporto, per evitare

che lo stesso non abbia ancora

ricevuto i soldi nel momento in cui

deve consegnare la merce al corriere. 15

INCASSI DOCUMENTARI, INCASSI SEMPLICI ED ELETTRONICI

CAD = CASH ON DELIVERY

D/P = DOCUMENTS AGAINST PAYMENT

Utilizzati per le spedizioni con l’estero, via mare.

Il trasporto marittimo è caratterizzato dalla polizza di carico (titolo rappresentativo della merce

titolo di credito) che può essere anche girata a terzi.

Negli altri trasporti (camion, aereo, ecc.) le merci sono accompagnate da lettere di vettura (basta

identificarsi con un documento per ritirare la merce).

Per la polizza di carico il discorso è diverso: la merce e gli originali della polizza viaggiano

separatamente. Io, venditore, consegno gli originali della polizza alla mia banca, che li gira alla

banca estera, e il destinatario può ritirare la merce solo contro pagamento (deve presentarsi in

banca per ritirare gli originali della polizza e la merce, ma la banca gli darà gli originali solo se

questi pagherà).

Sembra non esserci nessun rischio, ma in realtà vi è il RISCHIO PAESE:

Il destinatario della merce si fa fare una fotocopia della polizza dalla banca, va dal ricevitore, gli

consegna la fotocopia (più una bustarella) e ritira la merce presenza di CORRUZIONE.

È bene richiamare le norme NUI (norme uniformi sugli incassi) della ICC, se non si vogliono lasciare

i documenti all’interpretazione del paese ricevente.

D/A = DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE.

Consegna dei documenti alla controparte contro firma di accettazione di un documento

finanziario.

In questo tipo di accordo vi è il rischio di credito, poiché il destinatario ritira la merce. Infatti basta

solo firmare un documento di accettazione, ma non sappiamo se il destinatario poi pagherà.

Vi si può aggiungere la garanzia della banca (AVALLO) che a quel punto pagherà al posto del

compratore.

Il creditore (venditore) può tentare di recuperare il credito in diversi modi, nessuno glielo vieta,

ma non abbiamo la sicurezza che ci riuscirà, soprattutto quando abbiamo a che fare con paesi non

industrializzati.

Con il pagamento con incasso documentario, il compratore sopporta il rischio di mancata ricezione

della merce, o che la merce non sia conforme a quanto stabilito. Allora si può fissare con un

funzionario della dogana, un appuntamento, per visionare la merce (così si verifica se questa è

conforme o meno – nel caso dei vide