Raccolta bancaria

La raccolta bancaria

È opportuno distinguere le:

-obbligazioni di natura debitoria, sono debiti assunti dalla banca nei

confronti di 3° che le hanno conferito dei capitali;

-obbligazioni di custodia, amministrazione e gestione, che rappresentano

un dovere-responsabilità in capo alla banca di gestire e custodire le

attività finanziarie ricevute dai clienti ma anche di restituirle al termine

del contratto.

Nel primo caso parliamo di raccolta diretta e le attività finanziarie

diventano di proprietà della banca e vengono iscritte nello stato

patrimoniale. Nel secondo caso parliamo di raccolta indiretta e il rapporto

giuridico si configura come contratto di mandato: le attività restano

sempre di proprietà del cliente ma sono semplicemente in possesso della

banca, la quale deve svolgere le operazioni previste dal contratto. Le

attività finanziarie che rientrano nella raccolta indiretta vengono

considerate “fuori bilancio”, in quanto non di proprietà della banca, e

devono essere dettagliate nella nota integrativa. Il tipo di remunerazione

della banca è diverso nei due casi: nel caso della raccolta diretta si tratta

di interessi, nel caso di quella indiretta parliamo di commissioni. Per

comprendere la funzione dei vari contratti, è opportuno comprendere i

bisogni della clientela. I principali sono:

-bisogno di trasferire moneta, a scopo di pagamento per il regolamento di

beni e servizi.

-bisogno di conservare o accumulare potere d’acquisto, trasferendone

l’uso nel tempo per far fronte a future, possibili spese impreviste.

La determinazione delle politiche di raccolta diretta è strettamente

connessa alla composizione e dimensione della raccolta diretta stessa. In

particolare, si riscontra l’impossibilità di perfetta corrispondenza tra

scadenze attivo e passivo. Ecco che, quindi, la trasformazione delle

scadenze comporta: rischio di liquidità e rischio di tasso d’interesse. Per

mitigare questi rischi, la banca può:

-selezionare la clientela in funzione delle scadenze;

-frazionare la clientela, quindi aumentare il numero di depositanti

riducendo l’esposizione su singoli clienti;

-diversificare la clientela, selezionando soggetti con scadenze preferite

differenti.

Le forme principali di raccolta diretta sono: cc, CT, obbligazioni, depositi a

risparmio, pronti contro termine. I cc rappresentano lo strumento più

importante: rappresentano un passaggio obbligato sia per la gestione

della liquidità sia per qualsiasi altra operazione bancaria. Questi si

costruiscono attraverso il deposito di una somma di danaro a fronte della

quale il depositante deve firmare un contratto riportante le condizioni

generali del rapporto che consente alla banca di impegnarsi ad eseguire

pagamenti e riscossioni per conto del cliente. Ricorda: in questo caso la

banca si trova in una posizione debitoria rispetto al cliente. Una volta

terminata la fase di consultazione della proposta contrattuale (in cui il

depositante indica anche gli eventuali cointestatari del conto*), il cliente

può disporre, nei limiti del proprio credito, liberamente delle somme. in

particolare può avvalersi di:

-assegni bancari, titolo di credito con cui il soggetto da ordine alla banca

di pagare una somma a un soggetto terzo;

-assegni circolari, titolo di credito con cui la banca garantisce la presenza

della somma di denaro sul conto del cliente finché il beneficiario della

stessa non decide di riscuoterla;

-carte di credito, carta magnetica che consente al titolare di acquistare

beni e servizi presso esercizi convenzionati e di prelevare contanti presso

gli ATM;

-carte di debito, carta magnetica collegata al conto corrente che consente

di effettuare operazioni semplici presso un ATM oppure può essere

utilizzata per acquisti presso i possessori di POS;

-bonifici e ordini di incasso e pagamento, è un ordine di pagamento

impartito dal cliente (ordinante) alla propria banca affinché paghi un

soggetto terzo (beneficiario). Il pagamento avviene in pari data.

* Nel caso di più intestatari, il conto può essere a firma disgiunta (ciascun

cointestatari