la banca

Istituto Professionale Statale per

i Servizi Commerciali e Turistici

“R. Lotti”

Percorso in iper-testo

di

Tursi Anna Daniela

5° A - A.S. 2008/2009

La banca

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Premessa

La banca è una vera e propria impresa commerciale privata.

La principale attività è quella di intermediazione nella circolazione del denaro rendendolo produttivo.

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Storia: dalla sinistra storica alla nascita della Banca d’Italia

Dopo le dimissioni della destra in Italia ci furono molti cambiamenti sia in ambito sociale che in ambito economico.

L’Italia cercò di adeguarsi a tutto il resto dell’Europa che passò

Agostino

dal liberismo al protezionismo. Nel 1876 salì al potere Depretis, un moderato il quale si rese conto che il protezionismo avrebbe fatto industrializzare l’Italia di conseguenza ci fu un innalzamento dei dazi doganali e venne arrestata la diffusione di malattie come la malaria e il pellagra. Dal punto di vista sociale nacquero gli asili d’infanzia e venne combattuto l’analfabetismo

Coppino

con la legge che prevedeva l’istruzione elementare obbligatoria e gratuita e venne istituita una scuola serale per permettere a tutti di imparare a leggere e a scrivere. Riguardo alla politica economica dopo la Grande Depressione si passò dal liberismo al protezionismo e vennero imposti dazi doganali prima all’industria e poi anche alla produzione cerealitica. Iniziò così il decollo industriale per l’Italia con la nascita della prima acciaieria di Terni, la Fiat e la Montecatini - Montedison.

Si iniziò la costruzione di ferrovie e dell’acquedotto pugliese, furono inviate sovvenzioni alla cantieristica navale e alla costruzione di centrali a turbina per l’energia elettrica. Le fabbriche crebbero soprattutto nel triangolo Milano –

Banca d’Italia

Torino – Genova. L’altra istituzione importante fu quella della in quanto l’unità non aveva mai portato ad una unificazione delle emissioni monetarie. Infatti sei banche avevano il permesso di battere moneta. Questo fatto lasciò la circolazione monetaria fuori dal controllo del governo. Infatti molte banche d’accordo con alcuni uomini politici furono indotte in tentazione e la Banca romana emise lire più di quanto concesso dal governo. Il caos monetario si risolse nel 1893 quando venne creata la Banca d’Italia che ebbe da sola il compito di emettere carta moneta.

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Diritto: i contratti bancari

I contratti bancari

Con i contratti bancari la banca provvede a procurarsi denaro o a impiegarlo per fornire servizi accessori

L’anticipazione

L’apertura lo sconto

Bancaria

Di credito bancario

Bancario il conto

Il deposito corrente

Bancario bancario

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Il deposito bancario

È il contratto con il quale un soggetto deposita una somma di denaro presso una banca che ne acquista la proprietà restando obbligata a restituirla al termine o a richiesta del depositante. Il deposito in base alla durata si divide in:

• A vista: la restituzione può avvenire in qualsiasi momento senza vincoli di tempo;
• Vincolato: la restituzione avviene ad una determinata scadenza;

La distinzione del deposito avviene anche in base al modo di svolgimento del rapporto:

• Depositi ordinari: consentono al cliente una sola operazione di prelievo per l’intera somma;
• Depositi a risparmio: il cliente ha la possibilità di effettuare più di un’operazione di prelievo o versamento. In questo caso la banca rilascia un libretto dove vengono annotate le operazioni compiute. Il libretti di risparmio possono essere: nominativi cioè intestati a uno o più soggetti i quali potranno eseguire i prelievi; nominativi pagabili al portatore cioè intestati al depositante ma pagabili anche ad un soggetto diverso; al portatore nel caso in cui il prelievo è eseguibile da chiunque presenta il libretto alla banca;

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• Depositi in conto corrente: il deposito è accompagnato dalla sottoscrizione ad un contratto di conto corrente e dalla firma del depositante.

Questi potrà effettuare più versamenti e prelievi attraverso assegni bancari che verranno annotati sul libretto di conto a lui intestato.

L’apertura di credito bancario

L’apertura di credito bancario, è il contratto con il quale la banca si obbliga a tenere a disposizione del cliente una somma di denaro per un tempo indeterminato o con scadenza. Con questo contratto la banca assume il debito nei confronti del cliente nei limiti della somma accreditata e il cliente acquista il diritto di utilizzare il credito con l’obbligo di restituire la somma prelevata e i relativi interessi. L’apertura di credito può avvenire in due modi:

• Apertura in conto corrente: il cliente utilizza più volte il credito e può con successivi versamenti ripristinare la somma iniziale;
• Semplice: l’apertura che consente al cliente di eseguire prelievi in una o più volte senza la possibilità di ripristinare la disponibilità con successivi versamenti.

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Il cliente, con l’apertura di credito, non acquista la somma di denaro ma la disponibilità del denaro. La banca concede il credito dopo essersi informata sulla solvibilità del cliente e può anche chiedere garanzie come pegno o ipoteca.

L’apertura di credito può essere a tempo determinato o indeterminato.

L’anticipazione bancaria

Con in contratto di anticipazione bancaria la banca concede un credito a un cliente previa costituzione di pegno su titoli, merci o documenti per un importo proporzionato al valore dell’oggetto di garanzia.

Il carattere essenziale di questo contratto è quindi la costituzione della garanzia, oggetto di pegno possono essere esclusivamente titoli o merci. Il contraente può, anche prima della scadenza del contratto, ritirare in parte il pegno, previo rimborso proporzionale delle somme anticipate.

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Lo sconto bancario

Lo sconto bancario è il contratto con il quale la banca previa deduzione dell’interesse anticipa al cliente l’importo di un credito verso terzi non ancora scaduto.

Oggetto dello sconto può essere qualsiasi credito, tuttavia esso riguarda maggiormente lo sconto cambiario. Lo sconto bancario è bilaterale e si perfeziona con l’accordo fra il creditore e la banca e quindi non è importante il consenso del debitore che deve essere comunque informato della cessione del credito.

Nel caso in cui il creditore garantisce l’esistenza del credito ma non risponde della solvibilità del debitore si dice che la cessione è pro soluto; se il creditore garantisce l’esistenza del credito e anche il pagamento del debitore si dice che la cessione è pro solvendo e quindi se il debitore non paga ne risponde il creditore.

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Il conto corrente bancario

Con l’apertura di un conto corrente bancario la banca assume l’incarico di svolgere un servizio di cassa per conto e nell’interesse del correntista, provvedendo a pagamenti e riscossioni di somme secondo le sue indicazioni. La banca non si limita a eseguire gli ordini di pagamento a terzi, ma su richiesta del cliente, può effettuare pagamento di bollette, imposte, rate di mutuo, accrediti di stipendi ecc. ecc. all’apertura del conto corrente la banca rilascia un libretto degli assegni. Le riscossioni e i pagamenti effettuati per conto del correntista danno luogo ad un continuo movimento del conto, per questo la banca si impegna ad inviare l’estratto conto al cliente che può entro 60 giorni contestare il conto, se non lo fa l’estratto conto viene approvato. TURSI ANNA DANIELA 11

Economia: il bilancio

Anche le banche come tutte le società a fine anno devono presentare il bilancio d’esercizio.

Il bilancio d’esercizio è un documento contabile, redatto alla fine di ciascun periodo amministrativo dove viene rappresentata la situazione patrimoniale, finanziaria e il risultato economico d’esercizio. I destinatari del bilancio oltre ai proprietari e ai soci sono i clienti, i fornitori, i creditori e debitori e altre parti sociali. Il bilancio è un documento di derivazione contabile perché partendo dai dati della contabilità adattati allo scopo con l’applicazione dei criteri di valutazione e i principi contabili si giunge all’elaborazione del bilancio d’esercizio. La redazione del bilancio è obbligatoria per tutte le società e le imprese individuali ma assume un ruolo diverso a seconda di società di capitali e società di persone.

Nelle imprese individuali e nelle società di persone il bilancio assume una forma di documento interno senza scopo di pubblicità. Il bilancio in questo caso si compone di:

• Stato patrimoniale: che corrisponde alla situazione patrimoniale finale