Contratto di trasporto (2)

Il regolamento dei crediti esteri

Il buon fine di una compravendita internazionale dipende da vari passaggi che finiscono con l'incasso del credito verso il cliente estero, ma ci sono dei rischi:

Soprattutto:

• Il rischio commerciale, cioè del mancato incasso del credito, tipico delle compravendite con regolamento posticipato rispetto alla consegna. Nelle vendite all'estero è difficile avere informazioni sull'affidabilità e serietà della controparte e sul comportamento della banca del compratore che trasferisce l'importo al venditore.
• Il rischio politico, chiamato anche rischio Paese, è il rischio di insolvenza di un paese per via di un evento straordinario, crisi finanziaria o politica, oppure guerra. È tipico delle operazioni internazionali e, per limitare il rischio, l'esportatore cerca informazioni sul rischio di insolvenza del paese, sull'affidabilità del suo sistema bancario, sul grado di solvibilità del compratore e su come funziona il sistema giudiziario.

Esigenze delle parti e potere contrattuale

L'accordo sulla forma di regolamento dipende anche dall'incontro delle esigenze delle due parti:

• Il venditore cerca di limitare il rischio di mancato incasso.
• Il compratore cerca di ottenere i pagamenti più dilazionati rispetto alla data di consegna.

Infatti, la forma di regolamento delle due parti deriva dal loro potere contrattuale.

Forme di regolamento del credito

Nel contratto di compravendita devono essere indicate le condizioni di regolamento del credito:

• I tempi di pagamento della compravendita, definendo se avviene in modo anticipato, concomitante, posticipato o ripartito rispetto alla consegna della merce.
• La forma del regolamento, definita sulla base di alcuni elementi specifici della singola contrattazione, come il luogo di pagamento, le banche coinvolte nell'operazione, la moneta del pagamento e i tempi.

La forma di regolamento della transazione viene scelta tra quelle maggiormente in uso nella pratica commerciale con l'estero:

• 1. Bonifico bancario.
• 2. Rimessa di assegno di conto corrente.
• 3. Incasso documentario.
• 4. Credito documentario.

Bonifico bancario

Con il bonifico bancario, il debitore ordina alla propria banca il trasferimento di una somma di denaro a una banca corrispondente nel paese del beneficiario.

La banca provvederà a favore del beneficiario il pagamento dell'importo dovuto.

Il bonifico può essere effettuato in via anticipata, concomitante o successiva alla consegna per qualsiasi importo e può riguardare sia la cessione di beni sia prestazioni di servizi.

Se il regolamento è posticipato, le parti scelgono questa forma solo nel caso in cui l'esportatore sia certo della serietà e solvibilità del compratore, con termini contrattuali definiti in modo chiaro, in modo da tutelarsi in caso di inadempienza del cliente.

SEPA

Nei paesi dell'Unione Europea e in alcuni paesi europei i pagamenti avvengono tramite il sistema SEPA, che permette una procedura uniforme attraverso il riconoscimento dei conti correnti utilizzando un codice IBAN composto da un numero di caratteri alfanumerici variabili da paese a paese.

Assegno bancario

Il fornitore che si accorda per l'incasso del credito estero tramite la rimessa degli assegni in c/c deve fare attenzione alle norme che regolano lo strumento di regolamento nei diversi paesi.

In Italia l'assegno bancario rappresenta un titolo di credito, con il quale il titolare di un conto corrente, traente, ordina alla propria banca, trattaria, di pagare al beneficiario la somma scritta sull'assegno, prelevandola dal proprio conto corrente.

Civil law e common law

L'operatore italiano deve tenere presente che:

• Nei paesi di civil law, come l'Italia, l'assegno bancario è considerato un titolo di credito.
• Nei paesi di common law, l'assegno bancario rappresenta uno strumento di pagamento.

Quindi l'esportatore italiano deve accettare in pagamento un assegno bancario solo nel caso in cui non vi siano alternative più sicure e il debitore sia un soggetto affidabile, possibilmente appartenente a un paese di civil law, perché in questo caso l'assegno rappresenta un titolo di credito.

Nei regolamenti internazionali, la riscossione di un assegno bancario può richiedere tempi lunghi, con l'intervento di più istituti di credito, nel caso in cui la banca del beneficiario non abbia rapporti diretti con la banca del debitore e si debba affidare per l'incasso a una corrispondente estera per il contratto con la banca del debitore.

Il ricevimento dal cliente estero di un assegno circolare al regolamento della transazione commerciale non presenta alcun rischio, essendo uno strumento di pagamento emesso dalla banca, quindi di sicuro buon fine.

Incasso documentario

Con il pagamento attraverso l'incasso documentario, l'esportatore conferisce alla banca l'incarico di incassare l'importo pattuito con l'importatore estero contro la consegna di documenti commerciali.