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PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI REDDITI

2010 QUADRO TN

Imputazione del reddito e

genzia delle perdite per trasparenza

ntrate Mod. N.

SEZIONE I Liberalità

TN1 Reddito 1 2

Reddito o perdita ,00 ,00

da imputare Proventi esenti Perdita dell’esercizio Patrimonio netto Perdita da attribuire

TN2 Perdita 1 2 3 4

Tipo trasparenza ,00 ,00 ,00 ,00

TN3 Perdite di periodi di imposta precedenti ,00

1 2

TN4 (di cui reddito minimo )

Reddito imponibile ,00 ,00

SEZIONE II TN5 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione (rigo RX1 col. 4 del Mod. UNICO 2009) ,00

Utilizzo eccedenza TN6 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F24 ,00

della precedente TN7 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita ai soci ,00

dichiarazione TN8 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita a società del gruppo ,00

TN9 Eccedenza da utilizzare ,00

SEZIONE III TN10 Oneri detraibili ,00

Importi da attribuire Tipo Anno di riferimento Spesa

TN11 Spese per risparmio energetico

ai soci 1 3

2 ,00

TN12 Credito per imposte pagate all’estero ,00

TN13 Credito di imposta sui fondi comuni di investimento ,00

1 2

TN14 Altri crediti di imposta ,00 ,00

TN15 Ritenute ,00

Eccedenze utilizzate Acconti versati Acconti ceduti

TN16 Acconti 3 4

1 2

,00 ,00 ,00 ,00

Anno di

SEZIONE IV Codice credito Importo ceduto

riferimento 3

1 2

Crediti d’imposta TN17 ,00

concessi alle imprese TN18 ,00

trasferiti ai soci TN19 ,00

TN20 ,00

TN21 ,00

Codice

SEZIONE V Anno Reddito estero Art. 165, c. 5 Imposta estera

Stato estero

TN22

Redditi prodotti 1 3 4 5

2 ,00 ,00 00

,

all’estero TN23 ,00 ,00 00

e relative imposte ,

TN24 ,00 ,00 00

,

Anno di Codice

SEZIONE VI Nazionale Estera

formazione Stato estero

TN25 2

1 3 4

Eccedenze d’imposta ,00 00

,

di cui all’art. 165, TN26 ,00 00

,

comma 6, del Tuir TN27 ,00 00

,

TN28 ,00 00

,

TN29 ,00 00

,

Codice fiscale

SEZIONE VII 1

Reddito (o perdita) TN30

imputato ai soci Partecipazione utili Partecipazione perdite Reddito o perdita Reddito minimo Perdite non compensate Società fiduciaria

2 3 4 5 6 7

% % ,00 ,00 ,00

Perdite senza 1

limiti di tempo

(da barrare TN31

solo in caso di

opzione art. 116) 2 3 4 5 6 7

% % ,00 ,00 ,00

1

TN32 2 3 4 5 6 7

% % ,00 ,00 ,00

1

TN33 2 3 4 5 6 7

% % ,00 ,00 ,00

SEZIONE VIII

Redditi derivanti IMPOSTE SUL REDDITO IMPOSTE SUL REDDITO IMPOSTE PAGATE ALL’ESTERO

TN34 REDDITO DELL’ANNO DEGLI ANNI PRECEDENTI SUGLI UTILI DISTRIBUITI

da imprese 1 2 3 4

estere partecipate ,00 ,00 ,00 ,00 PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI REDDITI

2010 QUADRO GN

Determinazione del reddito complessivo

genzia ai fini del consolidato

ntrate Mod. N.

Codice fiscale della società consolidante

SEZIONE I Liberalità

Reddito

GN1 1 2

Determinazione del ,00 ,00

reddito complessivo GN2 Perdita ,00

Operazioni GN3 Credito di imposta sui fondi comuni di investimento ,00

straordinarie 1 2

GN4 Perdite scomputabili (di cui di anni precedenti )

,00 ,00

Perdite non compensate Proventi esenti

GN5 Perdite da trasferire 1 2 3

,00 ,00 ,00

1 2

(di cui reddito minimo )

GN6 Reddito complessivo netto ,00 ,00

GN7 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione (rigo RX1 col. 4 del Mod. UNICO 2009)

SEZIONE II ,00

GN8 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F24

Utilizzo eccedenza IRES ,00

precedente dichiarazione GN9 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita al consolidato ,00

GN10 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita a società del gruppo ,00

GN11 Eccedenza da utilizzare ,00

Eccedenza presente

Codice tributo

SEZIONE III dichiarazione

2

1

GN12

Eccedenze d’imposta ,00

diverse dall’IRES GN13 ,00

trasferite al consolidato GN14 ,00

GN15 Oneri detraibili

SEZIONE IV ,00

Dati Tipo Spesa

Anno di riferimento

GN16 Spese per risparmio energetico 3

1 2 ,00

GN17 Crediti d’imposta per redditi prodotti all’estero ,00

1 2

GN18 Altri crediti di imposta ,00 ,00

GN19 Ritenute ,00

GN20 Eccedenze da quadro RK ,00

Eccedenze utilizzate Acconti versati Acconti ceduti

GN21 Acconti 4

1 2 3 ,00

,00 ,00 ,00

Anno di

SEZIONE V Codice credito Importo trasferito

riferimento 3

1 2

GN22

Crediti d’imposta ,00

concessi alle imprese GN23 ,00

trasferiti al consolidato GN24 ,00

GN25 ,00

GN26 ,00

Codice

SEZIONE VI Anno Reddito estero Art. 165, c. 5 Imposta estera

Stato estero

GN27 1 3 4 5

2

Redditi prodotti ,00 ,00 00

,

all’estero GN28

e relative imposte ,00 ,00 00

,

GN29 ,00 ,00 00

,

Codice

Anno di

SEZIONE VII Nazionale Estera

formazione Stato estero

GN30 2 3 4

1

Eccedenze d’imposta ,00 00

,

di cui all’art. 165, GN31 ,00 00

,

comma 6, del Tuir GN32 ,00 00

,

GN33 ,00 00

,

GN34 ,00 00

,

SEZIONE VIII Verso partecipanti Verso esterni

GN35 Interessi passivi art. 96, c. 5-bis, TUIR 1 2

Dati rilevanti ai fini ,00 ,00

delle rettifiche Eccedenza di ROL

Eccedenza di interessi passivi

di consolidamento GN36 Interessi passivi art. 96, c. 7, TUIR 1 2

,00 ,00

Fiscale

Civile

GN37 Valore dei beni acquisiti in regime di neutralità 1 2

,00 ,00

PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI REDDITI

2010 QUADRO GC

Determinazione del reddito complessivo

genzia in presenza di operazioni straordinarie

ntrate Mod. N.

Codice fiscale della società consolidante

SEZIONE I Liberalità

Reddito

GC1 1 2

Determinazione del ,00 ,00

reddito complessivo GC2 Perdita ,00

GC3 Credito di imposta sui fondi comuni di investimento ,00

1 2

GC4 Perdite scomputabili (di cui di anni precedenti )

,00 ,00

Perdite non compensate Proventi esenti

GC5 Perdite da trasferire 1 2 3

,00 ,00 ,00

1 2

(di cui reddito minimo )

GC6 Reddito complessivo netto ,00 ,00

GC7 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione (rigo RX1 col. 4 del Mod. UNICO 2009)

SEZIONE II ,00

Utilizzo eccedenza IRES GC8 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F24 ,00

precedente dichiarazione GC9 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita al consolidato ,00

GC10 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita a società del gruppo ,00

GC11 Eccedenza da utilizzare ,00

Eccedenza presente

Codice tributo

SEZIONE III dichiarazione

2

1

GC12

Eccedenze d’imposta ,00

diverse dall’IRES GC13 ,00

trasferite al consolidato GC14 ,00

GC15 Oneri detraibili ,00

SEZIONE IV

Dati Tipo Anno di riferimento Spesa

GC16 Spese per risparmio energetico 2

1 3 ,00

GC17 Crediti d’imposta per redditi prodotti all’estero ,00

1 2

GC18 Altri crediti di imposta ,00 ,00

GC19 Ritenute ,00

GC20 Eccedenze da quadro RK ,00

Eccedenze utilizzate Acconti versati Acconti ceduti

GC21 Acconti 4

1 2 3 ,00

,00 ,00 ,00

Anno di

SEZIONE V Codice credito Importo trasferito

riferimento 3

1 2

Crediti d’imposta GC22 ,00

concessi alle imprese GC23 ,00

trasferiti al consolidato GC24 ,00

GC25 ,00

GC26 ,00

Codice

SEZIONE VI Anno Reddito estero Art. 165, c. 5 Imposta estera

Stato estero

GC27 1 3 4 5

Redditi prodotti 2 ,00 ,00 00

,

all’estero GC28 ,00 ,00 00

,

e relative imposte GC29 ,00 ,00 00

,

Codice

Anno di

SEZIONE VII Nazionale Estera

formazione Stato estero

GC30 2

1 3 4

Eccedenze d’imposta ,00 00

,

di cui all’art. 165, GC31 ,00 00

,

comma 6, del Tuir GC32 ,00 00

,

GC33 ,00 00

,

GC34 ,00 00

,

SEZIONE VIII Verso partecipanti Verso esterni

GC35 Interessi passivi art. 96, c. 5-bis, TUIR

Dati rilevanti ai fini 1 2

,00 ,00

delle rettifiche Eccedenza di ROL

Eccedenza di interessi passivi

di consolidamento GC36 Interessi passivi art. 96, c. 7, TUIR 1 2

,00 ,00

Fiscale

Civile

GC37 Valore dei beni acquisiti in regime di neutralità 1 2

,00 ,00

SEZIONE IX Codice fiscale Data operazione straordinaria

GC38

Operazioni 2

1

straordinarie Codice fiscale Data operazione straordinaria

GC39 Codice fiscale Data operazione straordinaria

GC40 PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI REDDITI

2010 QUADRO RG

Imposta sostitutiva dei fondi comuni

genzia di investimento immobiliare chiusi

ntrate Mod. N.

Imposta patrimoniale

SEZIONE I RG1 Utile ,00

RG2 Perdita ,00

Determinazione 1 2

RG3 Quote costanti delle plusvalenze patrimoniali e delle sopravvenienze attive imputabili all’esercizio ,00 ,00

del reddito ai fini del- RG4 b)

Quote costanti dei contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive imputabili all’esercizio (art. 88, comma 3, lettera )

l’imposta ,00

sostitutiva RG5 Redditi dei terreni (dominicali) e dei fabbricati non costituenti beni strumentali né beni alla cui produzione è diretta l’attività della società o dell’ente ,00

Variazioni in aumento RG6 Spese ed altri componenti negativi relativi agli immobili di cui al rigo RG5 ,00

RG7 Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir ,00

1 2

RG8 Interessi passivi indeducibili ,00 ,00

RG9 Imposte indeducibili o non pagate (art. 99, comma 1) ,00

RG10 Minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite diverse da quelle previste nell’art. 101 ,00

RG11 Ammortamenti non deducibili in tutto o in parte (artt. 102 e 104) ,00

RG12 Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 102, comma 6) ,00

RG13 Svalutazioni ed accantonamenti non deducibili in tutto o in parte ,00

RG14 Spese ed altri componenti negativi di competenza di altri esercizi (art. 109, comma 4) ,00

RG15 Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell’art. 109, commi 5 e 6 ,00

RG16 Altre variazioni in aumento ,00

RG17 Totale variazioni in aumento ,00

1 2

Variazioni in diminuzione RG18 Plusvalenze patrimoniali e sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti ,00 ,00

RG19 b)

Contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art. 88, comma 3, lettera ) ,00

RG20 Proventi degli immobili di cui al rigo RG5 ,00

RG21 Spese ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi per ragioni di competenza (art. 109, comma 4) ,00

RG22 Proventi esenti soggetti a ritenuta alla fonte a titolo di imposta o ad imposta sostitutiva (art. 91) ,00

RG23 Ammontare del credito di imposta se imputato al conto economico ,00

RG24 Altre variazioni in diminuzione ,00

RG25 Totale variazioni in diminuzione ,00

Imposta sostitutiva RG26 Reddito ,00

RG27 Perdita ,00

RG28 Credito d’imposta sui fondi comuni di investimento ,00

RG29 Perdite di periodi di imposta precedenti ,00

1 2

RG30 Reddito imponibile (o Perdita al netto di per proventi esenti)

,00 ,00

RG31 Imposta sostitutiva dell’Ires (25% del rigo RG30) ,00

RG32 Credito di imposta sui fondi comuni di investimento (indicare l’importo di rigo RG28) ,00

RG33 Imposta da versare ,00

RG34 Imposta a credito ,00

1 2

Plusvalenze RG35 Importo da rateizzare ai sensi degli artt. 86, comma 4, e 88, comma 2

,00 ,00

e sopravvenienze 1 2

RG36 Quota costante dell’importo del rigo RG35 ,00 ,00

attive RG37 b)

Importo complessivo da rateizzare ai sensi dell’art. 88, comma 3, lettera ,00

RG38 Quota costante dell’importo del rigo RG37 ,00

Perdite di impresa non RG39 Perdite relative al periodo di imposta cui si riferisce la presente dichiarazione ,00

compensate RG40 Perdite relative al primo periodo di imposta precedente ,00

RG41 Perdite relative al secondo periodo di imposta precedente ,00

RG42 Perdite relative al terzo periodo di imposta precedente ,00

RG43 Perdite relative al quarto periodo di imposta precedente ,00

RG44 Perdite relative al quinto periodo di imposta precedente ,00

RG45 Perdite riportabili senza limiti di tempo ,00

SEZIONE II Denominazione del fondo

Determinazione 1

dell’imposta

patrimoniale ai sensi

del D.L. n. 112 Patrimonio netto del fondo Imposta dovuta

Numero Banca d’Italia

del 25/06/2008 RG46 2 3 4

,00 ,00

PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

REDDITI

SOCIETÀ DI CAPITALI

2010 QUADRO RH

Imposta sostitutiva degli organismi

genzia di investimento collettivo

ntrate Mod. N.

in valori mobiliari Tipo Numero Banca d’Italia

Denominazione del fondo

Organismi 1 2 3

di investimento Patrimonio netto alla fine del periodo di imposta Rimborsi e proventi distribuiti Sottoscrizioni

4 5 6

,00 ,00 ,00

Patrimonio netto all’inizio del periodo di imposta Proventi esenti soggetti a ritenuta o ad imposta sost. Risultato della gestione positivo

7 8 9

,00 ,00 ,00

Risultato della gestione negativo Debito di imposta Rimborsi a soggetti non residenti

10 11 12

RH1 ,00 ,00 ,00

Risparmio derivante da esercizio precedente Importo accreditato ad altro fondo Saldo versato

13 14 15

,00 ,00 ,00

Risparmio d’imposta complessivo Importo accreditato da altro fondo

Risparmio d’imposta 17 18

16 ,00 ,00

,00

Risparmio da utilizzare nel successivo esercizio

19 ,00

1 2 3

4 5 6

,00 ,00 ,00

7 8 9

,00 ,00 ,00

10 11 12

RH2 ,00 ,00 ,00

13 14 15

,00 ,00 ,00

17 18

16 ,00 ,00

,00

19 ,00

1 2 3

4 5 6

,00 ,00 ,00

7 8 9

,00 ,00 ,00

10 11 12

RH3 ,00 ,00 ,00

13 14 15

,00 ,00 ,00

17 18

16 ,00 ,00

,00

19 ,00

1 2 3

4 5 6

,00 ,00 ,00

7 8 9

,00 ,00 ,00

10 11 12

RH4 ,00 ,00 ,00

13 14 15

,00 ,00 ,00

17 18

16 ,00 ,00

,00

19 ,00

Codice fiscale (*) Mod. N. (*)

1 2 3

4 5 6

,00 ,00 ,00

7 8 9

,00 ,00 ,00

10 11 12

RH5 ,00 ,00 ,00

13 14 15

,00 ,00 ,00

17 18

16 ,00 ,00

,00

19 ,00

1 2 3

4 5 6

,00 ,00 ,00

7 8 9

,00 ,00 ,00

10 11 12

RH6 ,00 ,00 ,00

13 14 15

,00 ,00 ,00

17 18

16 ,00 ,00

,00

19 ,00

1 2 3

4 5 6

,00 ,00 ,00

7 8 9

,00 ,00 ,00

10 11 12

RH7 ,00 ,00 ,00

13 14 15

,00 ,00 ,00

17 18

16 ,00 ,00

,00

19 ,00

Debito di imposta Rimborsi a soggetti non residenti Risparmio derivante da esercizio precedente

Dati riassuntivi 1 2 3

imposta sostitutiva ,00 ,00 ,00

12,50% Importo accreditato ad altri fondi Saldo versato Risparmio d’imposta

4 5 6

RH8 ,00 ,00 ,00

Risparmio da utilizzare nel successivo esercizio

Importo accreditato da altri fondi

7 8

,00 ,00

Debito di imposta Rimborsi a soggetti non residenti Risparmio derivante da esercizio precedente

Dati riassuntivi 1 2 3

imposta sostitutiva ,00 ,00 ,00

27% Importo accreditato ad altri fondi Risparmio d’imposta

Saldo versato

4 5 6

RH9 ,00 ,00 ,00

Risparmio da utilizzare nel successivo esercizio

Importo accreditato da altri fondi

7 8

,00 ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI REDDITI

2010 QUADRO RI

genzia Imposta sostitutiva per i fondi pensione aperti

ntrate Mod. N.

e interni e per i contratti di assicurazione

Numero iscrizione all’Albo

Data di costituzione del fondo

SEZIONE I giorno mese anno 2

1

RI1

Fondi pensione Denominazione della linea di investimento

1

Patrimonio netto alla fine del periodo di imposta Erogazioni e somme trasferite Contributi versati e somme ricevute

2 3 4

,00 ,00 ,00

Patrimonio netto all’inizio del periodo di imposta Redditi esenti o soggetti a ritenuta Credito d’imposta su OICR

5 6 7

,00 ,00 ,00

Risultato della gestione positivo Risultato della gestione negativo Imposta sostitutiva (11%)

8 9 10

,00 ,00 ,00

Imposte sostitutive (12,50% e/o 27%) Risparmio derivante da esercizio precedente

Imposta sostitutiva in dipendenza della garanzia

RI2 11 12 13

,00 ,00 ,00

Imposta sostitutiva sugli immobili (0,50%) Importo accreditato ad altre linee

Imposta sostitutiva sugli immobili (1,50%)

14 15 16

,00 ,00 ,00

Imposte a credito trasferite da altre linee Saldo versato o imposte a credito

Credito d’imposta periodo d’imposta precedente

17 18 19

,00 ,00 ,00

Imposte a credito residue Residuo risparmio derivante da esercizio precedente

Imposte a credito trasferite ad altre linee

20 21 22

,00 ,00 ,00

Importo accreditato da altre linee Risparmio da utilizzare nel successivo esercizio

Risparmio d’imposta

23 24 25

,00 ,00 ,00

1

2 3 4

,00 ,00 ,00

5 6 7

,00 ,00 ,00

8 9 10

,00 ,00 ,00

11 12 13

RI3 ,00 ,00 ,00

14 15 16

,00 ,00 ,00

17 18 19

,00 ,00 ,00

20 21 22

,00 ,00 ,00

23 24 25

,00 ,00 ,00

Risultati positivi maturati nell’anno Imposta sostitutiva dovuta

Risultati negativi maturati nell’anno

SEZIONE II 1 2 3

,00 ,00 ,00

Contratti di RI4 Risultati negativi non compensati

assicurazione 4

di cui all’art. 13, ,00

c. 1, lett. d) del 1 2 3

D.Lgs. n. 252/2005 ,00 ,00 ,00

e all’art. 13, c. 2-bis, RI5

del D.Lgs. n. 47/2000 4 ,00 PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

REDDITI

SOCIETÀ DI CAPITALI QUADRO RM

2010 Redditi derivanti da partecipazioni in imprese estere

genzia

ntrate Mod. N.

Codice fiscale Reddito Aliquota Imposta Imposta pagata all’estero Imposta dovuta

QUADRO RM 2 3 4 5 6

1

RM1 ,00

,00 % ,00 ,00

Redditi

assoggettati a RM2

tassazione ,00

,00 % ,00 ,00

separata

derivanti da RM3 ,00

,00 % ,00 ,00

partecipazioni

in imprese estere RM4 ,00

,00 % ,00 ,00

Imposta da versare Imposta da versare Imposta a credito

Imposta dovuta Eccedenza compensata

Eccedenza pregressa Acconti versati

RM5 1 2 3 4 5 6

,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

REDDITI

SOCIETÀ DI CAPITALI QUADRO RQ

2010 Imposte addizionali e sostitutive dell’IRES e dell’IRAP

genzia

ntrate Mod. N.

SEZIONE I RQ1 Plusvalenze da conferimenti di beni e aziende a favore di CAF

Conferimenti o ,00

cessioni di beni

o di aziende RQ2 Plusvalenze da cessioni di beni, di aziende o di rami aziendali a favore di CAF

in favore di CAF ,00

(art. 8 della RQ3 Totale delle plusvalenze

L. n. 342/2000) ,00

RQ4 Imposta sostitutiva ,00

RQ5 Crediti d’imposta concessi alle imprese ,00

RQ6 Eccedenze utilizzate (da riportare nel rigo RK26 del quadro RK) ,00

RQ7 Eccedenza IRES ,00

RQ8 Imposta sostitutiva ,00

Importo Aliquota Imposta

SEZIONE II

Scioglimento o 1 2

RQ9 Reddito

trasformazione della 10%

,00 ,00

società considerata

non operativa RQ10 Maggiore valore dei beni

(art. 1, c. 112 della ,00 10% ,00

L. n. 296/2006) RQ11 Riserve e fondi in sospensione ,00 10% ,00

RQ12 Saldi attivi di rivalutazione ,00 5% ,00

RQ13 Totale imposta ,00

SEZIONE III Plusvalenze Minusvalenze Imponibile Perdite pregresse Imponibile netto Imposta

Imposta d’ingresso 1 2 3 4 5 6

nel regime 20%

RQ14 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

SIIQ e SIINQ (art. 1, Rata annuale

commi 119 e ss. 7

della L. n. 296/2006) ,00

Plusvalenze

Codice fiscale

SEZIONE IV 2

1

RQ15

Imposta sostitutiva ,00

per conferimenti 2

in SIIQ e SIINQ (art. 1, 1

RQ16

commi 119 e ss. ,00

della L. n. 296/2006) 2

1

RQ17 ,00 Imposta

Imponibile

RQ18 1 2

Totale 20% ,00

,00

RQ19 Prima rata ,00

Spese di ricerca

SEZIONE V Impianti e macchinari Fabbricati strumentali Beni immateriali

Beni materiali Totale

Avviamento

e sviluppo

Imposte sostitutive 1 2 3 4 5 6 7

RQ20

per deduzioni ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

extracontabili Opere e servizi Titoli obbligazionari Partecipazioni Partecipazioni

(art. 1, c. 48 della Totale

ultrannuali e similari immobilizzate del circolante

L. n. 244/2007) 3 4 5 6 7

RQ21

e riallineamento ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

IAS/IFRS (art. 15, Fondo spese

Fondo spese fondo operazioni

Fondo rischi Fondo per imposte Fondi

8bis,

c. 7, 8 e Totale

ripristino e sostituzione

lavori ciclici e concorsi a premio

e svalutazione crediti deducibili di quiescenza

D.L. n. 185/2008) 1 2 3 4 5 6 7

RQ22 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Imponibile periodi

Imponibile del Imposta riallineamento Imposta riallineamento

Imposta

d’imposta precedenti

periodo d’imposta IAS/IFRS Quadro EC

RQ23 Totale 3 4 5

1 2 ,00

,00 ,00

,00 ,00

RQ24 Prima rata ,00

Mod. N. (*)

Codice fiscale (*)

SEZIONE VI Imposta

Imponibile

(art. 15, comma 3, Divergenze applicazione IAS/IFRS

RQ25 1 2

D.L. 185/2008) 16%

,00 ,00

SEZIONE VII-A Imponibile Imponibile del periodo

Materiali Immateriali Imposta

del periodo d’imposta d’imposta precedente

Imposta sostitutiva Maggiori valori 1 2 3 4 5

RQ26

sui maggiori valori dei beni 2008 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

dei beni Maggiori valori

(art. 1, c. 47 della 1 2 3 5

RQ27

L. n. 244/2007 dei beni 2009 ,00 ,00 ,00 ,00

,00

e art. 176 del Tuir) RQ28 Totale imposte ,00

RQ29 Prima rata dovuta ,00

SEZIONE VII-B Avviamento Marchi Altre attività immateriali Imposta

Imposta sostitutiva 1 2 3 4

16%

sui maggiori valori ,00 ,00 ,00

Maggiori ,00

RQ30

dei beni valori

(art. 15, commi 10 e Crediti Imposta

11, D.L. n. 185/2008) 5 6

20%

,00 ,00

Componenti reddituali e patrimoniali Importo IRAP

Importo IRES

2 3

1

RQ31 ,00

,00

RQ32 ,00

,00

Imposta

Saldo IRES

1 2

27,5%

,00 ,00

3 4 ,00

Altre attività

RQ33 Saldo IRAP

5 6 7

,00 ,00 Totale imposta

8 9 10

,00 ,00

SEZIONE VIII Imponibile Aliquota Imposta

Imposta sostitutiva 1 2

RQ34 Beni ammortizzabili

Riallineamento delle 6%

,00 ,00

differenze tra valore

civile e fiscale RQ35 Altri elementi dell’attivo 6%

(art. 1, c. 49 della ,00 ,00

L. n. 244/2007) RQ36 Fondi di accantonamento/per rischi e oneri 6%

,00 ,00

Totale imposta

RQ37 ,00

SEZIONE IX Imposta recuperabile

Svalutazione Aliquota

Riliquidazione Svalutazioni rimanenze 2

1

RQ38

dell’imposta 16%

(art. 81, comma 23, lett. a), D.L. n. 112 del 2008) ,00 ,00

sostitutiva

da recuperare Imposta recuperabile

Maggior valore Aliquota

(art. 81, comma 23, Maggior valore rimanenze vendute 2

1

RQ39

D.L. n. 112 del 2008) 16%

(art. 81, comma 23, lett. a-bis), D.L. n. 112 del 2008) ,00 ,00

Conferimento 2

1

Totale imposta recuperabile

RQ40 (di cui in diminuzione rate successive )

,00 ,00

RQ41 Codice fiscale conferitaria

SEZIONE X

Rimanenze finali

(art. 81, c. 24,

D.L. 25/6/08 n. 112 Imponibile Aliquota Imposta

e art. 15,c. 7, D.L. 1 2

RQ42 Maggior valore rimanenze cedute 11,5%

29/11/08 n. 185) ,00 ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

Mod. N. (*)

Codice fiscale (*)

SEZIONE XI Imposta

Codice fiscale società fusa o incorporata/conferente/scisso Divergenza

2

1 3 4

Riallineamento ,00 ,00

IAS/IFRS (D.L.

n. 185/2008 e 5 6 7

D.M. 30/07/2009) RQ43 ,00 ,00

Riallineamento totalità differenze IAS/IFRS 8 9

(art. 15, comma 4) ,00

10

Totale ,00

Codice fiscale società fusa o incorporata/conferente/scisso

1

RQ44 Componenti reddituali e patrimoniali Saldo

3

2 ,00

1

RQ45 3

2 ,00

1

RQ46 3

2 ,00

Importo Imposta

Totale riallineamento parziale differenze IAS/IFRS

RQ47 (art. 15, comma 5) 1 2

16%

,00 ,00

SEZIONE XII Imponibile Imposta

Plusvalenze 1

RQ48 Determinazione dell’imposta 2

6%

su metalli preziosi ,00 ,00

(D. L. 1/7/2009

n. 78) Acconto Imposta a credito

Imposta a debito

RQ49 Versamenti 1 2 3

,00

,00 ,00

SEZIONE XIII-A Proventi esenti Perdita riportabile

Reddito o perdita Reddito minimo Perdita non compensata

Addizionale per il 1 2 3 4 5

settore petrolifero e ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

dell’energia elettrica Imposta

Reddito al lordo delle perdite Perdite pregresse Imponibile

RQ50 6 7 8 9

,00 ,00 ,00 ,00

Eccedenza precedente Eccedenza compensata Imposta a debito Imposta a credito

Acconti

dichiarazione nel mod. F24

10 11 12 13 14

,00 ,00 ,00 ,00 ,00

SEZIONE XIII-B Dichiarante Altre società Svalutazioni

1 2 3 4

RQ51 Onere per imposte

Imposta ,00 ,00 ,00 ,00

addizionale per il

settore idrocarburi Utile ante imposte Incidenza

(L. 6/2/2009 n. 7) 1 2 3

,00 ,00

P/N rilevante Imposta dovuta

Determinazione

RQ52 4 5 6

dell’imposta 1,03%

,00 ,00 ,00

Imposta a credito

Acconto Imposta a debito 9

7 8 ,00

,00 ,00

SEZIONE XIV

Tassa etica Acconto

(art. 1, c. 466, Imposta a debito Imposta a credito

Reddito Imposta

RQ53

L. 23/12/05, n. 266) 1 2 3 4 5

,00 ,00 ,00 ,00 ,00

SEZIONE XV a

Consistenza del fondo Importo trasferito Imposta sostitutiva 1 rata

RQ54 Fondo rischi su crediti

Fondi per rischi 1 3

2

,00 ,00 ,00

su crediti trasferiti RQ55 Fondi preesistenti (art. 42 D.Lgs n. 87/92) ,00 ,00

al fondo rischi 4

bancari generali RQ56 Totale ,00 ,00

SEZIONE XVI

Riserve matematiche Riserve iscritte nelle voci C II,

RQ57

dei rami vita n. 1, e D I dello stato patrimoniale 1 2

x 0,35%

,00 ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

REDDITI

SOCIETÀ DI CAPITALI

2010 QUADRO RU

Crediti di imposta concessi a favore

genzia delle imprese

ntrate Mod. N.

SEZIONE I Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU1 ,00

1 2

Credito d’imposta spettante nel periodo ex art. 29 L. 388/2000 ex art. 8 L. 448/1998

RU2

Teleriscaldamento ,00

,00

con biomassa ed Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU3 ,00

energia geotermica Credito d’imposta riversato

RU4 ,00

Differenza

RU5 ,00

Credito d’imposta richiesto a rimborso

RU6 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU7 ,00

SEZIONE II Credito d’imposta residuo dalla precedente dichiarazione

RU8 ,00

Credito d’imposta spettante nel periodo

RU9

Esercenti sale ,00

cinematografiche Iva (Saldo) Compensaz. D.Lgs. 241/97

Iva (Periodici e acconto)

RU10 Credito utilizzato ai fini 3

1 2

,00 ,00 ,00

Credito d’imposta riversato

RU11 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU12 ,00

SEZIONE III Automatico Istanza

1 2

RU13 Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione ,00

,00

Incentivi

occupazionali Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU14 ,00 ,00

ex art. 7 L. 388/2000 Credito d’imposta riversato

RU15 ,00 ,00

e art. 63 L. 289/2002 Decadenza dal contributo

RU16 ,00 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU17 ,00 ,00

SEZIONE IV 2005 2006 2007 2008

1 2 3 4

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU20

Investimenti ,00 ,00 ,00 ,00

delle imprese Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU21 ,00 ,00 ,00 ,00

editrici Credito d’imposta riversato

RU22 ,00 ,00 ,00 ,00

Credito residuo (da riportare nella successiva dich.)

RU23 ,00 ,00 ,00

SEZIONE V RU24 Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione ,00

Credito d’imposta spettante nel periodo

RU25

Esercizio di ,00

servizio di taxi Iva (Saldo)

Iva (Periodici e acconto)

Versamento delle ritenute 3

1 2

,00 ,00 ,00

RU26 Credito utilizzato ai fini Compensaz. D.Lgs. 241/97

Imposta sostitutiva

Ires (Saldo)

Ires (Acconti)

4 5 6 7

,00 ,00 ,00 ,00

Credito d’imposta riversato

RU27 ,00

Differenza

RU28 ,00

Credito d’imposta residuo da convertire in buono d’imposta

RU29 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU30 ,00

SEZIONE VI Credito d’imposta spettante nel periodo

RU31 ,00

1 2

RU32 Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

Giovani calciatori ( di cui utilizzato entro il 31/12/2009 )

,00 ,00

RU33 Credito d’imposta riversato ,00

SEZIONE VII Istanza fondi 2006

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU34 ,00

Campagne RU36 Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

pubblicitarie ,00

Credito d’imposta riversato

RU37 ,00

RU40 Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

SEZIONE VIII ,00

Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU41 ,00

Imprese di

autotrasporto merci Credito d’imposta riversato

RU42 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU43 ,00

Credito utilizzato in com-

SEZIONE IX Residuo prec. dichiarazione Residuo da riportare

Credito riversato

pensazione D.L.gs 241/97

Dati relativi al credito d’imposta

RU44 1 2 3 4

Investimenti ,00

,00 ,00 ,00

in agricoltura 2003

2002 2004 2005 2006

ex art. 11 D.L. 138/2002 1 2 3 4 5

,00 ,00 ,00

,00 ,00

RU45 Rideterminazione del credito

e art. 69 L. 289/2002 Importo versato

Diminuzione credito

6 7

,00 ,00

Codice fiscale (*) Mod. N. (*)

SEZIONE X Codice credito

RU46

Investimenti aree Credito riversato Residuo da riportare

Compensaz. D.Lgs. 241/97

Residuo prec. dichiarazione

Dati relativi al credito d’imposta

RU47

svantaggiate 1 2 3 4

,00 ,00

,00 ,00

ex art. 8 L. 388/2000 2002 2003 2004 2005 2006

e art. 62 L. 289/2002 1 2 3 4 5

,00 ,00 ,00

,00 ,00

Rideterminazione del credito

RU49 Diminuzione credito Importo versato

6 7

,00 ,00

SEZIONE XI RU50 Codice credito

Investimenti innovativi Credito d’imposta residuo 2009

2005 2006 2007 2008

RU51 della precedente dichiarazione 1 2 3 4

,00 ,00 ,00 ,00

Spese di ricerca RU52 Credito d’imposta spettante 5

,00 ,00

Credito utilizzato ai fini Ires (Acconti)

Commercio e turismo RU53 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Credito utilizzato ai fini Ires (Saldo)

RU54 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Strumenti per pesare Credito utilizzato ai fini Iva (Periodici e acconto)

RU55 ,00 ,00 ,00 ,00

Credito utilizzato ai fini Iva (Saldo)

RU56 ,00

,00 ,00 ,00

Credito utilizzato ai fini dell’imposta sostitutiva

RU57 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Credito utilizzato in compensaz. D.Lgs.241/97

RU58 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Credito d’imposta riversato

RU59 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU60 ,00 ,00 ,00 ,00

SEZIONE XII RU61 Codice credito

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU62 ,00

Incentivi per Credito d’imposta spettante nel periodo

la ricerca scientifica RU63 ,00

Iva (Saldo)

Iva (Periodici e acconto)

Versamento delle ritenute

Veicoli elettrici, 3

1 2

,00 ,00 ,00

a metano o a GPL RU64 Credito utilizzato ai fini Compensaz. D.Lgs. 241/97

Imposta sostitutiva

Ires (Saldo)

Ires (Acconti)

4 5 6 7

,00 ,00 ,00 ,00

RU65 Credito d’imposta riversato ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU66 ,00

SEZIONE XIII Credito d’imposta spettante nel periodo

RU67 ,00

Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU68

Caro petrolio ,00

Credito d’imposta riversato

RU69 ,00

1 2

Differenza

RU70 (di cui importo richiesto a rimborso )

,00 ,00

SEZIONE XIV Istanza fondi 2006 Istanza fondi 2007

Istanza fondi 2005

1 2 3

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU71

Premio ,00 ,00

,00

concentrazione Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU72 ,00 ,00

,00

ex art. 9 D.L. 35/2005 Credito d’imposta riversato

RU73 ,00 ,00

,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU74 ,00 ,00

,00

SEZIONE XV Somme versate nel 2008

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU75 ,00

Recupero Credito d’imposta spettante nel periodo

contributo SSN RU76 ,00

Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU77 ,00

Credito d’imposta riversato

RU78 ,00

SEZIONE XVI Ricercatori e tecnici Attrezzature e strumenti di laboratorio Fabbricati per centri di ricerca

2

1 3 5

4 6

( ) ( ) ( )

,00 ,00 ,00

,00 ,00 ,00

Ricerca e sviluppo Costi per Ricerca contrattuale e brevetti Servizi di consulenza Spese generali

attività di

ex art. 1, comma 280, RU80 ricerca

L. 296/2006 7 9 11

8 10 12

( ) ( ) ( )

,00 ,00 ,00

,00 ,00 ,00

e sviluppo Materiali TOTALE

13 14 15 16

( ) ( )

di cui per contratti con Università /Enti

,00 ,00 ,00

,00 Credito utilizzabile Credito utilizzabile

dal 2010 dal 2011

Credito d’imposta spettante in relazione ai costi sostenuti nel periodo

RU81 1 2

,00 ,00

Credito utilizzabile Credito utilizzabile Credito utilizzabile

dal 2009 dal 2010 dal 2011

1 2 3

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU82 ,00 ,00 ,00

Compensaz. D.Lgs. 241/97

Irap

Ires

RU83 Credito utilizzato ai fini 1 2 3

,00 ,00 ,00

Credito d’imposta riversato

RU84 ,00

Credito utilizzabile in F24

dal mese successivo al

termine di presentazione

Credito utilizzabile Credito utilizzabile

della dichiarazione

in F24 dal 2011

1 2 3

RU85 Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) ,00 ,00 ,00

SEZIONE XVII Investimento lordo Investimento netto

1 2

Agricoltura 2007 ,00

,00

RU86 Residuo precedente Credito utilizzato in com-

Credito spettante

ex art. 1, comma 1075, Credito riversato Residuo da riportare

dichiarazione pensazione D.L.gs 241/97

nel periodo

L. 296/2006 4 6 7

5

3 ,00 ,00 ,00

,00 ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

Codice fiscale (*) Mod. N. (*)

SEZIONE XVIII 2007 2008 2009

Nuovi investimenti 1 2 3

Costi complessivi

RU87 ,00

,00 ,00

nelle aree svantaggiate Costi agevolabili

RU88 ,00

,00 ,00

ex art. 1, comma 271,

L. 296/2006 Credito d’imposta spettante (utilizzabile dal 2009)

RU89 ,00

Credito d’imposta spettante (utilizzabile dal 2010)

RU90 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta spettante (utilizzabile dal 2011)

RU91 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU92 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta utilizzato ai fini Ires (Acconti)

RU93 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta utilizzato ai fini Ires (Saldo)

RU94 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU95 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta riversato

RU96 ,00

,00 ,00

Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU97 ,00

,00 ,00

Codice credito

SEZIONE XIX RU98

Assunzione detenuti Credito d’imposta residuo della precedente dichiarazione

RU99 ,00

Mezzi antincendio e

autoambulanze Credito d’imposta spettante nel periodo

RU100 ,00

Software per farmacie Credito d’imposta utilizzato in compensazione D.Lgs. 241/97

RU101

Rottamazione e acquisto veicoli ,00

ex art. 1 commi da 224 a 236 Credito d’imposta riversato

RU102

L. 296/2006 ,00

Aggregazioni professionali Credito d’imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU103 ,00

Misure sicurezza PMI

Misure sicurezza rivenditori

generi monopolio

Incremento occupazione

ex art. 2 c. 539 L. 244/2007

Rottamazione veicoli 2008 e

2009

Tassa automobilistica

autotrasportatori 2008 e

2009

Incentivi per il cinema

Mezzi pesanti

autotrasportatori

Finanziamenti agevolati

sisma Abruzzo/banche

Promozione pubblicitaria

imprese agricole RU109 Crediti d’imposta residui della precedente dichiarazione ,00

SEZIONE XXI RU110 Crediti d’imposta spettanti a seguito di accoglimento di ricorsi

Altri crediti d’imposta ,00

Iva (Saldo)

Iva (Periodici e acconto)

Versamento delle ritenute 3

1 2

,00 ,00 ,00

RU111 Credito utilizzato ai fini Compensaz. D.Lgs. 241/97

Imposta sostitutiva

Ires (Saldo)

Ires (Acconti)

4 5 6 7

,00 ,00 ,00 ,00

Crediti d’imposta riversati

RU112 ,00

RU113 Crediti d’imposta residui (da riportare nella successiva dichiarazione) ,00

SEZIONE XXII Credito residuo della precedente dichiarazione

RU114 ,00

Creditori verso EFIM Credito rimborsato

RU115 ,00

Versamento delle ritenute Iscrizione a ruolo

Iva Ires

RU116 Sospensione 3 4

1 2

,00 ,00 ,00 ,00

Credito residuo (da riportare nella successiva dichiarazione)

RU117 ,00

SEZIONE XXIII Anno di riferimento Codice fiscale soggetto cedente Importo ricevuto

Codice credito

RU118 2 3

1 4

Crediti d’imposta ,00

ricevuti RU119 ,00

RU120 ,00

RU121 ,00

RU122 ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

Codice fiscale (*) Mod. N. (*)

RU128 Soggetti esonerati dal rispetto del limite di utilizzo, ai sensi dellart. 1, commi 54 e 55, L. 244/2007

SEZIONE XXV

Limite di utilizzo Credito residuo Credito spettante Totale

Totale crediti da di cui eccedenza 2008 Differenza

al 1/1/2009 nel 2009

RU129 quadro RU anno 2009

Parte I 1 2 3 4 5

,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Dati generali RU130 Totale dei crediti e contributi utilizzati in compensazione con il mod. F24 nell’anno 2009 ,00

RU131 Limite di utilizzo [250.000,00 + (516.457,00 – RU130)] ,00

RU132 Eccedenza 2009 ,00

Parte II Totale dei crediti da quadro RU utilizzati in compensazione con il mod. F24

RU133

Verifica del limite di dal 1/1/2010 fino alla data di presentazione della presente dichiarazione ,00

utilizzo in compensazione Totale dei crediti da quadro RU utilizzati in compensazione interna per il versamento delle ritenute effettuato

interna RU134 dal 1/1/2010 e fino alla data di presentazione della presente dichiarazione (quadro ST del modello 770) ,00

Totale dei crediti da quadro RU utilizzati in compensazione interna per i versamenti ai fini IVA effettuati

RU135 dal 1/1/2010 e fino alla data di presentazione della presente dichiarazione (quadro VL del modello IVA) ,00

Totale dei crediti da quadro RU utilizzati compensazione interna nella presente dichiarazione per il versamento degli acconti

RU136 dovuti ai fini Ires (da compilare solo nel caso in cui il periodo d’imposta non sia coincidente con l’anno solare) ,00

RU137 Totale dei crediti da quadro RU utilizzati (RU133 + RU134 + RU135 + RU136) ,00

Totale dei crediti e contributi utilizzati in compensazione con il mod. F24

RU138 dal 1/1/2010 fino alla data di presentazione della presente dichiarazione ,00

Totale dei crediti da utilizzare in compensazione

per i versamenti

interna nella presente dichiarazione

RU139 del saldo Ires, per il versamento dell'IVA di cui

dovuta in sede di dichiarazione IVA presentata Totale

per imposta sostitutiva

di cui ai fini IRES di cui ai fini IVA

in forma unificata e per imposta sostitutiva 2 3

1 4

,00 ,00 ,00 ,00

Parte III Codice credito Anno di riferimento Credito utilizz. nel 2009 Residuo al 31/12/2009

Ammontare eccedente

RU140 2

Eccedenza 2008 3 4

1 5

,00 ,00 ,00

RU141 ,00 ,00 ,00

RU142 ,00 ,00 ,00

RU143 ,00 ,00 ,00

RU144 ,00 ,00 ,00

RU145 ,00 ,00 ,00

Parte IV Codice credito Anno di riferimento Ammontare eccedente

RU146 2 3

1

Eccedenza 2009 ,00

RU147 ,00

RU148 ,00

RU149 ,00

RU150 ,00

RU151 ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI REDDITI

2010 QUADRO RV

Riconciliazione dati di bilancio e fiscali -

genzia

ntrate Operazioni straordinarie Mod. N.

SEZIONE I Tipo di beni/Voce di bilancio Causa IAS Valore ante IAS

4

1 2 3 ,00

RICONCILIAZIONE

DATI DI BILANCIO Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore di realizzo

Valore

RV1 5 6 7 8 9

E FISCALI contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV2 5 6 7 8 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV3 5 6 7 8 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV4 6 7 8

5 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV5 6 7 8

5 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV6 5 6 7 8 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV7 5 6 7 8 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV8 5 6 7 8 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00 4

1 2 3 ,00

Valore

RV9 5 6 7 8 9

contabile ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

Valore 11 12 13

10

fiscale ,00 ,00 ,00 ,00

Mod. N. (*)

Codice fiscale (*)

SEZIONE II Codice fiscale

Utilizzo

RV10 2

1

OPERAZIONI

STRAORDINARIE Comune Provincia (sigla) Codice Comune

3

1 2

RV11 Domicilio

PARTE I fiscale

Dati relativi alla Frazione, via e numero civico C.a.p.

società beneficiaria 4 5

della scissione,

incorporante o

risultante dalla fusione RV12 1 2 3

Codice attività Barrare la casella se modificato nell’ultimo biennio Anno di inizio attività

Dati relativi Data atto di scissione o fusione

Numero soggetti

alla operazione Tipo di operazione beneficiari, fusi o incorporati

RV13 giorno mese anno

1 2

Quota di patrimonio netto contabile della società scissa acquisita dalla società beneficiaria

RV14 , %

RV15 Quota della beneficiaria assegnata ai soci della società scissa , %

Beni acquisiti RV16 Partecipazioni rappresentative

1 2 3

Aziende o complessi aziendali Altri beni

di aziende o complessi aziendali

RV17

Soci concambianti Mantenimento delle proporzioni di partecipazione giorno mese anno giorno mese anno giorno mese anno

Patrimonio netto RV18 1 2 3

Data

Patrimonio netto

RV19 ,00

,00 ,00

Aumento di capitale sociale per concambio

RV20

Altri dati ,00

RV21 Nuovo capitale sociale ,00

RV22 Quota di partecipazione dei soci alla società dichiarante , %

Perdite fiscali Periodo di formazione Importo Importo riportabile

1 2 3

RV23 ,00

,00

RV24 ,00

,00

RV25 ,00

,00

RV26 ,00

,00

RV27 ,00

,00

RV28 ,00

,00

RV29 TOTALE ,00

,00

Retrodatazione Importo Importo non riportabile

RV30 2

1

Perdita fiscale ,00

,00

RV31 Eccedenze di interessi passivi ,00

,00

Interessi passivi Importo riportabile

Importo

RV32 Eccedenze di interessi passivi

riportabili 2

1 ,00

,00

PARTE II Codice fiscale

RV33

DATI RELATIVI ALLA

SOCIETÀ SCISSA, Comune Provincia (sigla) Codice Comune

INCORPORATA O FUSA 3

1 2

Domicilio

RV34 fiscale Frazione, via e numero civico C.a.p.

4 5

giorno mese anno

RV35 Anno inizio Data decorrenza

Barrare la casella se 4

3

2

1

Codice attività attività effetti fiscali

modificato nell’ultimo biennio

Quota di patrimonio netto contabile non trasferita

RV36 , %

2 3 4

Disavanzo RV37 Ammontare del disavanzo di scissione o di fusione ,00 ,00

da annullamento RV38 Imputato al conto economico ,00

e da concambio 1

RV39 ,00

,00

Imputato

RV40 ,00

,00

alle voci

RV41 ,00

,00

dell’attivo

RV42 ,00

,00

Avanzo da annullamento da concambio

da annullamento 2 3

RV43 Ammontare dell’avanzo di scissione o di fusione ,00 ,00

e da concambio 1

RV44 Imputato ,00 ,00

RV45 alle voci ,00 ,00

RV46 del patrimonio ,00 ,00

RV47 netto ,00 ,00

Riserve e fondi in RV48 Ricostituite pro-quota ,00

sospensione di imposta RV49 Ricostituite per intero ,00

Tassabili solo in caso RV50 Non ricostituite

di distribuzione ,00

Altre riserve e fondi in RV51 Ricostituite pro-quota ,00

sospensione di imposta RV52 Ricostituite per intero ,00

RV53 Non ricostituite ,00

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua.

Mod. N. (*)

Codice fiscale (*)

Altri dati Quota Costo

1 2

RV54 Partecipazioni annullate in possesso dell’incorporante , % ,00

RV55 Partecipazioni annullate in possesso di altre , % ,00

Perdite fiscali Periodo di formazione Importo Importo riportabile

1 2 3

RV56 ,00

,00

RV57 ,00

,00

RV58 ,00

,00

RV59 ,00

,00

RV60 ,00

,00

RV61 ,00

,00

RV62 TOTALE ,00

,00

Retrodatazione Importo Importo non riportabile

RV63 2

1

Perdita fiscale ,00

,00

RV64 Eccedenze di interessi passivi ,00

,00

Interessi passivi Importo riportabile

Importo

Eccedenze di interessi passivi

riportabili 2

1

RV65 ,00

,00

PARTE III RV66 Codice fiscale

ALTRE SOCIETÀ Comune Codice Comune

Provincia (sigla)

BENEFICIARIE 3

1 2

Domicilio

RV67 fiscale Frazione, via e numero civico C.a.p.

4 5

giorno mese anno

Codice attività

RV68 Data decorrenza

Barrare la casella se Anno inizio 4

3

1 2 effetti fiscali

modificato nell’ultimo biennio attività

RV69 Quota acquisita del patrimonio netto contabile della società scissa , %

RV70 Codice fiscale Provincia (sigla) Codice Comune

Comune 3

1 2

Domicilio

RV71 fiscale Frazione, via e numero civico C.a.p.

4 5

giorno mese anno

RV72 Data decorrenza

Barrare la casella se Anno inizio 4

3

1 2

Codice attività effetti fiscali

modificato nell’ultimo biennio attività

RV73 Quota acquisita del patrimonio netto contabile della società scissa , %

(*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

SOCIETÀ DI CAPITALI

2010 REDDITI

QUADRO RK

genzia

ntrate Cessione delle eccedenze Mod. N.

dell’IRES nell’ambito del gruppo

Sezione I Eccedenze dell’IRES cedute a società o ente del gruppo

RK1

Credito ceduto ,00

Codice fiscale Importo

1 2

RK2 ,00

RK3 ,00

RK4 ,00

RK5 ,00

RK6 ,00

RK7 ,00

RK8 ,00

RK9 ,00

Codice Data

Codice fiscale Importo

Sezione II 2

1 3 4

RK10

Acconto ceduto ,00

RK11 ,00

Consolidato

Codice fiscale Data Importo

Sezione III 1 2 3 4

RK12

Crediti ricevuti ,00

RK13 ,00

RK14 ,00

RK15 ,00

RK16 ,00

Sezione IV Codice Data

Codice fiscale Importo

Acconto ricevuto 2

1 3 4

RK17

dal consolidato ,00

Tipo trasparenza Data

Codice fiscale Importo

Sezione V 2

1 3 4

RK18

Acconti ricevuti da ,00

soggetti partecipanti RK19 ,00

RK20 Totale eccedenze ricevute (da RK12 a RK16) ,00

Sezione VI

Utilizzo delle eccedenze RK21 Eccedenze risultanti dalla precedente dichiarazione ,00

RK22 Importo utilizzato in compensazione nel Mod. F24 ,00

RK23 Importo utilizzato in diminuzione degli acconti dell’IRES ,00

RK24 Totale eccedenze disponibili (RK20+RK21-RK22-RK23) ,00

RK25 Importo utilizzato in diminuzione del saldo IRES ,00

RK26 Importo utilizzato in diminuzione dei versamenti dell’imposta sostitutiva ,00

RK27 Eccedenza a credito ,00

PERIODO D’IMPOSTA 2009

CODICE FISCALE

REDDITI

SOCIETÀ DI CAPITALI QUADRO RO

2010 Elenco dei soci di società

a responsabilità limitata, degli

genzia amministratori, dei rappresentanti

ntrate Mod. N.

e dei componenti dell’organo di controllo Data di nascita

Cognome e Nome ovvero Denominazione

Codice fiscale

Dati relativi ai soci 1 2 3

RO1 Periodo di partecipazione Quota

Comune (o Stato estero) 7

5 DAL 6 AL

4 , %

1 2 3

RO2 5 6

4 7 , %

1 2 3 7

RO3 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO4 5 6

4 7 , %

1 2 3 7

RO5 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO6 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO7 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO8 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO9 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO10 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO11 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO12 5 6

4 7 , %

1 2 3

RO13 5 6

4 7 , %


PAGINE

46

PESO

472.18 KB

AUTORE

Atreyu

PUBBLICATO

+1 anno fa


DESCRIZIONE DISPENSA

La dispensa fa riferimento alle lezioni di Diritto Tributario d'Impresa, tenute dalla Prof. ssa Livia Salvini nell'anno accademico 2010.
Il documento riporta il materiale delle lezioni del 16 e 17 novembre del 2010.
In particolare si trova il modello unico dell'Agenzia delle Entrate per la dichiarazione dei redditi e dell'Iva per le società di capitali.


DETTAGLI
Corso di laurea: Corso di laurea magistrale in giurisprudenza
SSD:
A.A.: 2010-2011

I contenuti di questa pagina costituiscono rielaborazioni personali del Publisher Atreyu di informazioni apprese con la frequenza delle lezioni di Diritto Tributario d'Impresa e studio autonomo di eventuali libri di riferimento in preparazione dell'esame finale o della tesi. Non devono intendersi come materiale ufficiale dell'università Guido Carli - Luiss o del prof Salvini Livia.

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