Bancarie

Depositi bancari vincolati

I depositi bancari sono detti vincolati quando il depositante

Concessione di fido

Le imprese hanno bisogno di mezzi finanziari, che possono derivare da capitale proprio e

decide di non ritirare la somma versata per un periodo di tempo oppure accetta di ottenerne il quindi sono operazioni complementari perché le aziende ricorrono simultaneamente a più fonti e concorrenti perché

rimborso dopo averlo richiesto con un periodo di anticipo. Le forme tecniche di raccolta vincolata l’impresa preferisce le operazioni meno costose e più facilmente realizzabili; capitale di debito ricorrendo così alle

sono:

• Depositi vincolati, che si distinguono in base al tipo di vincolo in depositi a scadenza fissa e a banche che concedono dei prestiti.

I prestiti bancari riguardano soprattutto il finanziamento dell’attivo circolante, mentre

scadenza determinata, in base alla durata del vincolo in depositi a breve e media scadenza, in base per il finanziamento delle immobilizzazioni le imprese raccolgono fondi sul mercato mobiliare. Le operazioni che le

al regime di circolazione in depositi vincolati nominativi e al portatore. I depositi vincolati sono imprese concludono con le banche possono essere:

• Operazioni di smobilizzo, con cui le imprese trasferiscono alla banca

comprovati da un libretto sul quale vengono accolti diversi versamenti, che se presentano scadenze i loro crediti così che possono renderli liquidi (anticipi su fatture, su Ri.Ba., sconti di cambiali);

• Prestiti, le imprese

in date diverse, la banca esegue la capitalizzazione degli interessi alle singole scadenze e non sono ottengono i mezzi finanziari secondo varie forme:

• Finanziamenti in c/c di corrispondenza, con i quali la clientela può

ammessi prelevamenti prima della scadenza. Quindi se il cliente necessita di una somma di denaro, prelevare dai c/c somme superiori a quelle versate;

• Finanziamenti a scadenza fissa, cioè la banca concede all’impresa una

la banca gli concede un finanziamento;

• Certificati di deposito, sono titoli di credito al portatore che

somma di denaro da rimborsare ad una certa scadenza;

• Crediti di firma, la banca appone la sua firma e si impegna verso

le banche emettono sia a taglio fisso sia a taglio aperto. Hanno una durata da 1 mese a 60 mesi e in i terzi ad accettare una tratta o a rilasciare lettere di credito, di garanzia.

Natura e rischi del fido bancario

questi mesi maturano degli interessi che variano a seconda della scadenza, quindi a scadenze più bancario è l’importo massimo di credito che una banca concede a un cliente che ne ha fatto richiesta, dopo aver accertato

lunghe corrispondono interessi più elevati e viceversa;

• Pronti contro termine (P/T), è un contratto

la capacità reddituali, la consistenza patrimoniale. Il fido è generale quando indica la cifra massima a disposizione del

con il quale il cliente acquista titoli dalla banca oggi e si impegna a ricomprarli dopo un certo cliente, particolare, quando per ogni operazione viene indicato l’importo disponibile, diretto quando viene utilizzato

periodo di tempo. Ogni operazione pronti contro termine è comprovata da 2 documenti: con il direttamente dal cliente che ne fa richiesta, indiretto quando il cliente ottiene di poter cedere alla banca i propri crediti

primo la banca vende al cliente una certa quantità di titoli a un prezzo stabilito e con regolamento a verso i terzi. Nella concessione di fidi la banca deve valutare la solvibilità dei richiedenti, quindi deve valutare anche il

contante; con il secondo la banca acquista dal cliente una stessa quantità di titoli ad un prezzo cash flow (flusso di cassa), che esprime la capacità dell’azienda di autofinanziarsi senza dover ricorrere a finanziamenti

superiore con regolamento ad una scadenza stabilita.

Obbligazioni bancarie

Una

esterne; deve contare anche su garanzie fornite dal cliente che attenuano il rischio di credito. Possono essere garanzie

possibilità operativa offerta a tutte le banche è quella di raccogliere fondi attraverso l’emissione di personali fornite da terze persone che sono amici, parenti di chi richiede il fido; queste garanzie si forniscono ponendo

obbligazioni, che però è sottoposta ad alcune condizioni per le piccole banche: le obbligazioni firme su cambiali o lettere di garanzia che danno la possibilità alla banca di rivalersi sul patrimonio del soggetto garante;

devono avere “caratteristiche di mercato” e un valore nominale unitario che ne favorisca la esistono anche garanzie reali fornite dallo stesso cliente che richiede il fido. Consistono in beni materiali che vengono

liquidabilità da parte degli acquirenti. La disciplina sulla raccolta in titoli da parte delle banche ha depositati in pegno o sui quali viene iscritta ipoteca a favore della banca.

Classificazione dei fidi bancari

b) Classificazione dei fidi bancari. Possono essere

stabilito quanto segue:

• Per obbligazioni si intendono i titoli di credito con le caratteristiche indicate classificati in:
• Fidi assistiti da garanzie reali, relativi a operazioni garantite da pegno su merci o su documenti relativi

dal codice civile, emessi per la raccolta di risparmio a medio e lungo termine;

• Per emissioni alle merci, pegno su strumenti finanziari;
• Fidi basati su elementi personali, si fondano sulla potenzialità patrimoniale ed

obbligazionarie con caratteristiche di mercato si intendono le emissioni che hanno i requisiti per economica del cliente, quindi la banca è tutelata dai beni patrimoniali del debitore. Sotto il profilo del rischio i esistono

ottenere diffusioni tra il pubblico;

• Per prestiti subordinati si intendono le passività il cui contratto fidi in bianco o a pieno rischio, con i quali la banca conta solo sull’impegno personale del cliente, fidi a rischio ridotto,

prevede che, in caso di liquidazione dell’ente emittente, il debito possa essere rimborsato solo con i quali la banca può contare anche all’impegno di terzi. L’utilizzo del fido può avvenire in modi diversi:

• I fidi di

Conti correnti di corrispondenza

cassa utilizzabili attraverso prelievi di somme di denaro. Esistono fidi autoliquidanti che danno luogo a finanziamenti

La forma tecnica più diffusa è quella dei conti correnti di concessi per consentire alla clientela di disporre immediatamente di crediti non ancora scaduti; a scadenza riguardano

corrispondenza. I conti correnti di corrispondenza sono strumenti che consentono al cliente di operazioni di finanziamento con scadenza fissata contrattualmente; a revoca che originano operazioni di finanziamento

utilizzare la moneta bancaria e servono per regolare una grande varietà di operazioni.

dalle quali la banca può recedere indipendentemente dall’esistenza di una giusta causa;

Caratteristiche generali

a) Caratteristiche generali.

• Accolgono operazioni di varia natura: gli accrediti riguardano i mediante avalli e fideiussioni rilasciati dalla banca a favore di terzi. Possono essere fidi che riguardano operazioni di

versamenti e gli addebiti riguardano i prelievi;

• Vi è la possibilità di utilizzare le somme disponibili natura commerciale o natura finanziaria;
• I fidi promiscui, utilizzati secondo forme tecniche diverse.

a vista, cioè senza preavviso;

• Il cliente può effettuare dei prelievi superiori ai versamenti.

Regole tecniche e amministrative dei fidi bancari

b) Aspetti giuridici dei conti correnti.